Советы юриста

Сравнительная таблица ИП и ООО: плюсы и минусы форм собственности

Рассмотрим основные формы собственности, подходящие для малого бизнеса: ИП, ООО, акционерное общество.

Если цель вашего бизнеса — получение прибыли, количество учредителей не превысит 50 и среди них нет государственных или муниципальных предприятий, рассмотрите три вида организационно-правовой формы: ИП, самозанятость, ООО и непубличное акционерное общество.

Индивидуальный предприниматель (ИП)

Особенность этой организационно-правовой формы в том, что ИП — физическое, а не юридическое лицо. ИП нанимают работников, выступают в роли заказчиков и подрядчиков, но ограничены по видам деятельности.

Преимущества ИП

  • для регистрации нужен только паспорт и ИНН,
  • открыть ИП — дешево (800 рублей пошлина),
  • единолично управляет бизнесом и распоряжается выручкой,
  • ИП может вести учет в упрощенном порядке и применять специальные режимы налогообложения,
  • ИП легко ликвидировать.

Недостатки

    Сравнительная таблица ИП и ООО: плюсы и минусы форм собственности

  • ИП не получают лицензии на некоторые виды деятельности (производство и продажа алкогольной продукции и лекарств, охранная деятельность, работа с оружием),
  • отвечает по обязательствам всем своим имуществом (жилье, автомобили, предметы домашней обстановки и пр.), лично несет административную и уголовную ответственность,
  • бизнес ИП ограничен в росте,
  • продать ИП невозможно.

Итог: ИП подходит для небольших коммерческих предприятий, но не для бизнеса с серьезными перспективами. Это вариант для новичков, не уверенных в успехе. Или для тех, кто не готов вкладывать в бизнес много денег.

Самозанятый (НПД)

Вообще-то самозанятость или налог на профессиональный доход — это налоговый режим. Самозанятым может быть как ИП, так и физическое лицо без статуса ИП. Остановимся именно на втором варианте.

Особенность самозанятых в том, что они не могут нанимать работников по трудовым договорам и строго ограничены в выручке. А еще они могут только продавать товары собственного производства или оказывать услуги.

Преимущества

  • можно зарегистрироваться онлайн через приложение«Мой налог» на телефоне — достаточно скана паспорта и ИНН, нет госпошлин;
  • не нужно платить фиксированные страховые взносы, как у ИП;
  • низкие налоги: 4 % с доходов при работе с физлицами и 6 % при работе с организациями и ИП;
  • нет никакой отчетности;
  • не нужны онлайн кассы, вместо этого самозанятые формируют в приложении чеки и передают своим клиентам;
  • нет ответственности по обязательствам собственным имуществом (чаще всего оплата поступает по факту продажи товара/ выполнения работы/ оказания услуги);

Недостатки

  • нельзя нанимать работников по трудовым договорам, только по гражданско-правовым;
  • доход сильно ограничен — максимум 2,4 млн рублей в год;
  • нельзя перепродавать товары, продавать подакцизные и маркированные товары, работать по агентским договорам, добывать полезные ископаемые и осуществлять некоторые другие виды деятельности;
  • нет выбора системы налогообложения.

Итог: самозанятость подойдет тем, кто собирается только попробовать свои силы в бизнесе. Если начинающий предприниматель захочет пригласить на работу помощника, зарабатывать больше денег, заниматься перепродажей товаров, то нужно будет переходить на следующую ступень — ИП или ООО.

Общество с ограниченной ответственностью (ООО)

ООО — это юридическое лицо. Его работу регулируют учредительные документы. У ООО есть расчетный счет, печать и уставный капитал (минимальный размер 10 000 рублей).

Особенность ООО — учредители: от 1 до 50 человек или других компаний с разными долями в уставном капитале. Отсюда минус: чем больше учредителей, тем больше времени занимает согласование документов и принятие управленческих решений. Вам придется информировать регистрирующий орган о смене учредителей или перераспределении долей уставного капитала.

Преимущества ООО

  • нет ограничений по видам деятельности,
  • можно применять специальные режимы налогообложения,
  • по обязательствам ООО учредители отвечают только своей долей в уставном капитале,
  • потенциал для роста компании,
  • бизнес продается и покупается,
  • можно привлекать инвесторов.

Минусы ООО

  • сложная регистрация: требуется много документов, достаточно крупная пошлина (4000 рублей), юридический адрес, устав и пр.
  • минимальный уставный капитал 10 000 рублей должен быть внесен деньгами;
  • высокие штрафы и серьезная ответственность за уголовные и административные нарушения;
  • обязательно нужны расчетный счет и онлайн-касса;
  • необходимо вести бухгалтерский учет и периодически сдавать в госорганы отчетность;
  • сложно распоряжаться выручкой в собственных целях — дивиденды и зарплата облагаются налогами;
  • субсидиарная ответственность.

Итог: ООО подходит тем, кто собирается открыть бизнес с партнерами и активно его развивать. 

Непубличное акционерное общество 

В непубличном акционерном обществе уставный капитал выражен не долями участников, а акциями. Государство регистрирует акции и регулирует деятельность акционерного общества законодательством о рынке ценных бумаг.

Как у ООО, у акционерного общества нет ограничений по видам деятельности. Учредители отвечают по долгам в рамках доли в капитале. Дополнительное преимущество: продать акции легче, чем переоформить долю ООО.

Это позволяет быстро сменить собственника компании без изменения учредительных документов и делает бизнес более конфиденциальным (сделка происходит в простой письменной форме, а изменения в реестр акционеров вносит само общество).

Недостаток: одна группа акционеров может принимать решения вопреки интересам другой группы.

В ООО и АО заложен потенциал для роста компании. Самая популярная форма бизнеса в России — ООО, самая простая — самозанятость, а самая защищенная — непубличное акционерное общество.

Если вы зарегистрировали ООО не больше 3 месяцев назад, мы подарим вам квартал работы в Контур.Бухгалтерии. 

Что лучше: ИП или ООО? Советы на старте бизнеса

30 января 2023

Финансы и законы

Чтобы вести бизнес эффективно, нужно первым делом выбрать организационно-правовую форму. Два самых распространённых вида предпринимательской деятельности — это индивидуальный предприниматель (ИП) и общество с ограниченной ответственностью (ООО). Рассказываем, чем отличается ИП от ООО и как выбрать наиболее подходящую организационно-правовую форму для ведения дел.

https://www.youtube.com/watch?v=LcAKELwn2WM\u0026pp=ygV40KHRgNCw0LLQvdC40YLQtdC70YzQvdCw0Y8g0YLQsNCx0LvQuNGG0LAg0JjQnyDQuCDQntCe0J46INC_0LvRjtGB0Ysg0Lgg0LzQuNC90YPRgdGLINGE0L7RgNC8INGB0L7QsdGB0YLQstC10L3QvdC-0YHRgtC4

Как следует из названия, ИП — это физическое лицо, прошедшее регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя. ООО — это отдельное юридическое лицо, участником которого может выступать как один человек или организация, так и несколько. Всего у одного ООО может быть до 50 участников.

Таким образом, если ИП единолично владеет своим бизнесом и сам за него отвечает, то в случае с ООО дела обстоят по-другому: у общества с ограниченной ответственностью есть уставный капитал, его минимальный размер равен 10 000 рублей, а учредители выступают собственниками части бизнеса пропорционально своей доле в уставном капитале.

При проведении процедуры банкротства ИП кредиторы могут взыскать личное имущество предпринимателя за рядом исключений. Они не смогут забрать единственное жильё и земельный участок под ним, одежду, обувь, продукты питания, предметы домашней обстановки и другие вещи, необходимые для жизни, а также деньги в размере прожиточного минимума.

Существует расхожее мнение, что в случае банкротства ООО рискует только своим уставным капиталом, но это не совсем так. В России статьёй 61.

11 Федерального закона № 127 предусмотрена субсидиарная ответственность за невозможность полного погашения требований кредиторов компании.

То есть в случае финансовой несостоятельности за долги организации придётся отвечать как генеральному директору, так и учредителям.

Перед тем как начать вести бизнес, предприниматели всегда задумываются над тем, сколько усилий потребуется. Так, ИП проще зарегистрировать — процесс занимает не более трёх рабочих дней со дня подачи документов. Нужно подать заявление о государственной регистрации по форме Р21001, оплатить пошлину 800 рублей и получить свидетельство о постановке на учёт.

Чтобы открыть ООО, понадобится больше и времени, и денег. Госпошлина за регистрацию юридического лица составляет 4 000 рублей, минимальный размер уставного капитала — 10 000 рублей.

Также потребуется собрать пакет документов с информацией о юридическом адресе, составе учредителей, размере уставного капитала и его распределении по долям между всеми участниками. Для регистрации ООО может понадобиться собственная печать, но если это не прописано в уставе, то она необязательна.

И надо открыть расчётный счёт в банке, а это означает, что вас ждут дополнительные расходы, которые нужно закладывать уже на старте.

Собрать документы для открытия юрлица можно как самостоятельно, так и попросить сотрудников банка о помощи. Для регистрации потребуется паспорт гражданина РФ, СНИЛС и, при открытии ООО, подтверждение юридического адреса.

Если вы хотите подать документы дистанционно, вам дополнительно понадобятся биометрический загранпаспорт и смартфон с функцией NFC. Далее нужно будет оставить заявку на сайте Сбера и дождаться ответа сотрудников. Срок регистрации новой компании занимает от трёх рабочих дней.

Реклама. Рекламодатель www.sberbank.ru

Собранные и подписанные документы эксперты сами передают в ФНС, а вам остаётся ждать, когда налоговая зарегистрирует бизнес. Отправлять документы и платить госпошлину в этом случае не придётся.

Какие дополнительные расходы влечёт за собой создание фирмы или статус индивидуального предпринимателя? Собственники ООО обязаны вести бухгалтерский учёт даже в случае, если компания не осуществляет фактическую деятельность.

Заниматься бухучётом может как руководитель организации, так и наёмный сотрудник, однако оплата его труда — это всегда дополнительная финансовая нагрузка на компанию. В зависимости от выбранной системы налогообложения ООО платит различные налоги. Например, при общей системе налогообложения (ОСН) компания платит НДС, налог на прибыль и на имущество.

Обязателен для ООО и торговый сбор, тогда как ИП уплачивает его не во всех регионах. Наличие его зависит от регионального законодательства (глава 33 НК РФ).

ИП ежегодно отчисляет установленную законом сумму в Пенсионный фонд. В 2022 году размер фиксированной части страхового взноса — 43 211 рублей. Плюс ко всему, индивидуальный предприниматель обязан платить 1% с дохода, превышающего 300 000 рублей в год.

https://www.youtube.com/watch?v=LcAKELwn2WM\u0026pp=YAHIAQE%3D

В случае нарушений ответственность у ООО всегда выше, чем у ИП. Например, за невыдачу чека клиенту индивидуальному предпринимателю грозит штраф до 2 000 рублей, ООО — до 10 000 рублей, хотя можно ограничиться только предупреждением.

Работа через ИП дешевле и проще, однако в этом случае у предпринимателя существует ряд ограничений. Например, ИП не могут заниматься некоторыми видами деятельности, в частности связанными с лицензированием. Среди них:

производство и торговля алкогольными напитками (кроме розничной продажи пива, пивных и слабоалкогольных напитков),

Собрали плюсы и минусы двух форм предпринимательской деятельности в таблицу, чтобы наглядно показать различия между ИП и ООО.

Критерий оценкиИПООО
Начало бизнеса Простая и быстрая регистрация бизнеса: можно управиться за три дня. Госпошлина отсутствует (при подаче онлайн) или составляет всего 800 рублей Создание юрлица потребует времени на подготовку документов. Понадобится также оплатить госпошлину, 4 000 рублей (онлайн — бесплатно), а также сформировать уставный капитал — от 10 000 рублей. Весь процесс занимает до одного месяца
Расходы на ведение бизнеса ИП обязан ежегодно уплачивать страховой взнос. В 2022 году минимальный взнос составляет 43 211 рублей. Кроме того, предприниматель оплачивает дополнительные взносы в размере 1% с дохода, превышающего 300 000 рублей в год. В некоторых регионах нужно уплачивать и торговый сбор Ведение бухгалтерии — обязательное требование, чаще всего требует найма отдельного специалиста. При общей системе налогообложения компания платит налог на прибыль, на имущество, а также НДС и торговый сбор
Сотрудники ИП может работать без наёмных работников, а значит, минимизировать расходы на уплату страховых взносов за сотрудников Деятельность ООО предполагает наличие сотрудников, а значит, компания должна платить страховые взносы за работников от суммы начисленной им заработной платы
Ограничения на виды деятельности Не может заниматься определёнными видами деятельности Нет ограничений на виды деятельности
Получение прибыли Может использовать заработанные ИП деньги в любой момент без дополнительной отчётности Чтобы снять деньги со счёта компании, потребуется провести их через бухгалтерию — любые средства ООО могут расходоваться только на определённые нужды
Закрытие бизнеса Чтобы закрыть ИП, достаточно подать заявление и оплатить госпошлину в размере 160 рублей. В течение пяти рабочих дней после подачи заявления предпринимателя исключат из Единого государственного реестра (ЕГРИП). Однако закрытие ИП не освобождает человека от его обязательств при наличии долгов Закрытие ООО может занять до полугода, помимо этого, сначала потребуется рассчитаться со всеми кредиторами и выплатить сотрудникам выходное пособие
Имидж организации Из-за простоты регистрации ИП зачастую не воспринимают как серьёзную организацию Клиенты и партнёры испытывают больше доверия к ООО, по крайней мере на первом этапе. Партнёры из числа крупного бизнеса также предпочитают работать именно с компаниями, а не с индивидуальными предпринимателями
Другие особенности Предприниматель не может одновременно иметь несколько ИП, не может продать его или передать в аренду Владелец вправе продать или подарить свою долю в ООО, а также передать имущество ООО в аренду. Российское законодательство не ограничивает количество фирм, которыми частично или полностью владеет человек или организация
Читайте также:  Как организовать бухгалтерский учет в IT и получить налоговые льготы. Законное снижение налогов в IT сфере

Тем, кто планирует вести деятельность единолично или с малым числом сотрудников, не планирует продавать свой бизнес в будущем и не заинтересован в лицензированных видах деятельности, — стоит выбирать работу в качестве ИП.

Для предпринимателей, которые хотят открывать бизнес с партнёрами, в будущем масштабировать его или продать, а также рассчитывают работать с крупными клиентами, — подойдёт регистрация ООО.

При регистрации обратите внимание на выбор налогового режима, это позволит сократить размер налога.

Сравнительная таблица ИП и ООО: плюсы и минусы форм собственности

Как индивидуальному предпринимателю выбрать налоговый режим?

2023 ПАО Сбербанк. 117 997, Россия, Москва, ул. Вавилова, д. 19Связаться с редакцией: sberbusinesslive@sberbank.ruПредложить новость: news@sberbusiness.live0321 — Бесплатно с мобильных телефонов в России для клиента Билайн, Мегафон, МТС, СберМобайл, Tele 2, Yota8 800 5555 777 — Бесплатно с городских телефонов на территории России+7 495 6655 777 — Звонки из-за рубежа (оплата согласно тарифу)Генеральная лицензия на осуществление банковских операций от 11 августа 2015 года. Регистрационный номер — 1481.Политика конфиденциальности

«ИП» или «ООО» что лучше выбрать. Наглядная таблица сравнений, плюсы и минусы

При создании бизнеса встает вопрос о его регистрации и здесь у нас есть два варианта. ИП или ООО, у каждой формы есть свои особенности, которые и определяют наш выбор.

Здесь важно не ошибиться, так как от этого будет зависеть сумма уплаты налогов и сама процедура регистрации.

Но не нужно придавать этому слишком большое значение и тратить много времени и усилий, это всего лишь договор с государством, на основе которого вы будите осуществлять управление делами. Теперь более подробно все рассмотрим.

Сравнительная таблица ИП и ООО: плюсы и минусы форм собственности

Что такое «ИП»

ИП — форма ведения бизнеса при которой физическое лицо регистрирует свою предпринимательскую деятельность, но без образования юридического лица. Самым важным отличием является то, что предприниматель несет ответственность имуществом за свои действия. Но не все так страшно, никто не заберет у вас единственную квартиру.

Что такое «ООО»

ООО — создается физическим или юридическим лицом, но зачастую группой лиц. Это хозяйственное общество, имеющее свой уставной капитал, разделенный на части. Риски для участников здесь намного меньше. Они остаются на уровне их частей в уставном капитале. А по сути это компания с ограниченной ответственностью.

Разница между ИП и ООО таблица отличий

Если вы создаете ООО, то получаете следующие виды ответственности.

  1. Юридического лица
  2. Физических лиц. В них входят все участники

Всегда подразумевают первый вид ответственности если речь идет об обществе. И действительно по этому пункту обязательства только по принадлежащему имуществу этой группе людей. В случае невозможности погасить свои долги, происходит процедура банкротства и все ляжет на плечи его участников.

Имущество ИП получается не может разделено на личное и принадлежащее бизнесу. Это единое целое и при долгах, будет рассматриваться все имущество, даже то которое было приобретено до начала ведения бизнеса. Статья 446 как раз и определяет перечень того, что попадет под исковые требования.

Самые значимые отличия

ИП ООО
Отсутствие налога и свобода действий. Личный доход предпринимателя может быть сразу выведен. И распоряжаться деньгами на счету он вправе по своему усмотрению. Не облагается дополнительным налогом Удержание 13% и составление отчета
При желании снять деньги с расчетного счета (он обязателен), это действие нужно отразить в бухгалтерии. А с любой прибыли каждого участника уплачивается 13%.
Ответственность физического лица. Даже если закрыть ИП, то на физическое лицо все равно можно будет подать в суд. И так же он будет отвечать своим имуществом. Ответственность юридического лица. Здесь все ограничивается только уставным капиталом, который может быть всего 10 тыс. Но подать в суд можно и после закрытия общества.
Не нужен бухгалтерский учет При наличии доходов и расходов, обязательно вести бухгалтерию
Без работников ежеквартальные отчеты не сдаются В любом случае нужен 2-НДФЛ, ЕРСВ, 4-ФСС и т.д.
Возможность работы по территории всей страны. Но регистрация и отчетность сдается по месту прописки. Если возникнет необходимость вести свои дела в другом городе, оформляйте филиал. А регистрация в месте расположения главного офиса.

Индивидуальный предприниматель ввиду специфики законодательства, не может осуществлять определенные виды работы. Существует список из 40 пунктов, но если вкратце, то это военная и химическая промышленность, финансирование, экономическая деятельность и финансирование. И все, угрожающее здоровью людей.

Некоторые из запрещённых отраслей

  1. Алкоголь. Не только продажи, но и производство
  2. Оружие и боеприпасы
  3. Все касаемо военной техники
  4. Взрывчатые вещества
  5. Все что касается космоса
  6. Электроэнергетика
  7. Наркотические вещества
  8. Банковские услуги
  9. Азартные игры
  10. Воздушный транспорт

Для указания той сферы деятельности которой вы будите заниматься, необходимо прописать специальный код (ОКВЭД) при подаче заявления регистрации.

Посмотреть их значения можно на сайте, но если вдруг в процессе ведения бизнеса возникнет необходимость добавления нового вида, то это легко будет сделать снова, подав заявление в налоговую. Госпошлина за это не взимается.

Но лучше конечно все предусмотреть, а лишние прописанные коды ни к чему не обязывают.

С 2018 года произошло обновление ОКВЭД, будьте внимательнее при выборе списка.

При осуществлении функционирования, ООО разрешено практически все. А запрещенные формы бизнеса по сути и не являются таковым. В большей степени это дела государства. Из основных запретов можно выделить:

  1. Военная техника
  2. Авиация
  3. Взрывчатые вещества
  4. Химические вещества
  5. Оружие

Существует основной вид деятельности, по которому будут прописываться все отчисления. На практике это самая прибыльная часть бизнеса. Вся дополнительная деятельность не ограничена по количеству, открывайте все, что теоретически сможете использовать в будущем. На не использующиеся в данный момент дополнительные сферы никаких отчетов делать не нужно.

Вывод денег

У индивидуального предпринимателя все очень просто. Все деньги, находящиеся на расчетном счету, являются его собственностью и распоряжается он ими как захочет.

У компании в уставе прописано разделение на имущества юридическое и участников. Из-за этого владелец вынужден прибегать к иным законным методам вывода средств.

Способы вывода

  • Перечисление дивидендов. Не выгодно так как придется отдать государству в общем 44%.
  • Перевод денег через ИП. Очень выгодная схема. Заказываем услугу, например, тренинга, переводим деньги и предоставляем отчет.
  •  Экономим на подоходном налоге.
  • Беспроцентный кредит
  • Издержки на развитие бизнеса
  • Отнести к расходам

Какую форму ведения деятельности выбрать

Вопрос серьезный и требует взвешенных решений, во избежание в будущем лишних проблем, денежных затрат и времени на подачу отчетов. Чем больше планируется видов деятельности или взаимоотношений между ними, тем больше должны вы склонятся в сторону образования юридического лица.

При создании бизнеса несколькими людьми и для четкой уверенности в честности будущего предприятия, также необходимо образовывать компанию «ООО».

В большинстве своем на начальных этапах делают индивидуального предпринимателя, для уменьшения выплаты выплат и упрощения всей этой системы, для концентрации на главном.

Но в этом случае будет невозможно привлечение инвесторов, не забывайте про это.

Учитывайте ответственность имуществом у предпринимателей, если боитесь или можно много чего потерять, то выбор должен быть соответствующий.

Некоторые недобросовестные ИП имея сотрудников с неофициальным трудоустройством и платят зарплату в конверте, тем самым уклоняются от налогов и обязательных выплат. Это нелегально! Но каждый в этой жизни сам делает свой выбор.

Для иностранных фирм или крупных корпораций зачастую только юридическое лицо может представлять интерес.

Не бойтесь массы проблем с бухгалтерией. Сейчас множество компаний предоставляют данные услуги по удаленной системе. Бухгалтер будет делать все дистанционно, появляясь у вас в офисе раз в месяц максимум. Это дешевле и по зарплате и не нужных трат на оборудование рабочего места.

Не забывайте про вид налогообложения как патент, доступный предпринимателям. Там вообще все просто, покупаете по сути разрешение на работу сроком от месяца до двенадцати.

Штрафы

Самая традиционная для налоговой методика – оплата по трудовому договору. Нужно устроить себя на работу в свою фирму. Звучит немного странно, но это наши законы, ничего не поделать. Придется платить НДФЛ 13% и обязательные взносы в сумме 30%. При этом подаются бухгалтерские отчетности.

Виды штрафов, налагаемых на компании и предпринимателей

  • Не вовремя сданная налоговая декларация. 5% от суммы на каждый месяц.
  • Не сдача декларации с целью уклонения от налогов (больше 2 млн).
  • Не сдача декларации, при уклонении от выплат в особо крупных размерах.
  • Занижение налоговой базы. 20% от неуплаченной суммы.
  • Занижение специально. 40%
  • Не та форма подачи декларации ООО. 200р.
  • Нарушение правил учета доходов. В зависимости от степени от 10 тыс. до 200. Тюрьма до 6 лет.
  • Нарушение кассовых операций от 40000 до 50000.
  • Если нарушили закон об охране труда 30000-50000 или остановка деятельности на 90 дней.
  • Если повлечет смерть человека, то лишение свободы на 4 года.

Естественно существует еще множество взысканий, применяемых к бизнесменам. Весь их перечень представлен в интернете и обновляется каждый квартал

Ооо и ип в чём разница? — плюсы и минусы + наглядная таблица

На данный шаг в бизнесе нужно обратить особое внимание, так как он является значительным в процессе развития бизнеса. Получить свидетельство ИП или ООО означает приобрести дополнительные гарантии защиты сделок и обрести официальный статус бизнесмена.

ООО и ИП в чём разница, между этими двумя правовыми формами? В данной статье, для вас приготовлены ценные советы нашими экспертами и наглядная таблица которая позволит сделать правильный выбор. Расшифровку терминологии вы найдете в графе словарь бизнесмена.

Читайте также:  Как внести наличные на счет ООО: только законные способы

Сравнительная таблица ИП и ООО: плюсы и минусы форм собственности

ООО и ИП в чём разница

Ооо и ип в чём разница? — оформление предпринимательской деятельности

Стоит сразу оговориться, что отсутствие идей для бизнеса или наличие неопробованных идей — не повод подавать документы в регистрационные органы, за редкими исключениями. Также, нет никакого смысла задаваться вопросом как оформить бизнес, пока вы занимаетесь розничными продажами через интернет, оказываете услуги или зарабатываете иным образом денежные суммы до 25 000 рублей в месяц.

Государственная регистрация бизнеса — это потребность желающих пользоваться безналичным расчетом и осуществляющих множественные финансовые расчеты с юридическими лицами.

Товарные поставки в учреждения, относящиеся к государственным или муниципальным структурам, наверняка потребуют наличия официальной регистрации бизнеса. Регистрация окажется необходима в случае возникновения потребности открыть специальный расчетный счет юридического лица.

То, какие регистрационные формы существуют и используются, стоит рассмотреть подробней.

ООО и ИП в чём разница?

Регистрация бизнеса — это создание юридического лица. Для начинающих предпринимателей или тех, чей бизнес не предполагает многомиллионного долларового оборота. Основными доступными формами юридического лица являются:

  1. индивидуальное предпринимательство (ИП);
  2. общество с ограниченной ответственностью (ООО).

Определиться с выбором между ИП и ООО легче, если ответить на несколько вопросов:

  1. ведете ли вы бизнес в одиночку;
  2. много ли на вас оформлено имущества;
  3. насколько долго вы собираетесь вести этот бизнес.

Если вы занимаетесь коммерческой деятельностью самостоятельно, без компании друзей и партнеров, не имеете значительного имущества, которое на вас оформлено и не собираетесь работать по выбранному направлению довольно долго, то ИП окажется именно тем решением, которое вам нужно.

ИП: преимущества и недостатки

Оформить ИП достаточно легко и сделать это сможет любой человек, сумевший добиться ежемесячных доходов от предпринимательской деятельности. Процедура доступна не только гражданам Российской Федерации, но и иностранцам, которые законно находятся на территории страны. Форма регистрации заявительная и помимо предъявления личных документов требует еще и оплаты государственной пошлины.

  • Свидетельство индивидуального предпринимателя вам потребуется наверняка для ведения продаж через павильоны или торговые центры, равно как и для аренды места на городском рынке.
  • Основное тут и сама аренда, договора о которой вам будет необходимо заключать с представителями собственника, и очевидность факта предпринимательской деятельности.
  • Подобная работа потребует также и регистрации кассового аппарата.

Работа индивидуального предпринимателя предполагает обязательные ежегодные выплаты на общую сумму немногим более двадцати тысяч рублей.

Большая часть из этих денег поступает на пенсионный счет предпринимателя, а небольшая доля идет на покрытие медицинской страховки и направляется в фонды медицинского страхования.

Выплаты необходимо производить вне зависимости от того была получена прибыль или нет.

Плюсы ИП

  1. несложная регистрация, легко можно сделать самостоятельно не обращаясь за помощью к юристам;
  2. ИП намного реже проверяют налоговики;
  3. возможно самому вести бухгалтерию;
  4. маленький уровень воздействия фискальной экономической нагрузки;
  5. есть вариант выбрать патентную систему налогообложения (ПСН) ;
  6. быстрое закрытие ИП
  7. решения принимаются индивидуальным предпринимателем, не нужно создавать протоколы собрания и т.д. касающихся бизнеса.

[important]Словарь бизнесмена.

Фискальная экономическая политика – это часть законодательства, которая прямым образом влияет на формирование налогового законодательства. То есть, это система которая регулируется расходами и налогами связанными с правительством. Фискальными расходами считаются расходы идущие на содержания государственного аппарата и на государственные закупки товаров и услуг.[/important]

Предприниматель отвечает полностью своим личным имуществом по долгам и налоговая задолженность тут не исключение, поэтому оформление стоит проводить только при полной уверенности в стабильном и достаточном доходе.

https://www.youtube.com/watch?v=mWb7rSQDh0I\u0026pp=ygV40KHRgNCw0LLQvdC40YLQtdC70YzQvdCw0Y8g0YLQsNCx0LvQuNGG0LAg0JjQnyDQuCDQntCe0J46INC_0LvRjtGB0Ysg0Lgg0LzQuNC90YPRgdGLINGE0L7RgNC8INGB0L7QsdGB0YLQstC10L3QvdC-0YHRgtC4

Невыплаты могут повлечь за собой обращение в суд со стороны инспекторов, который наверняка примет решение в их пользу. Это повлечет за собой наложение арестов на счета, в том числе и в системах электронных платежей.

Взыскание задолженностей с ИП посредством наложения ареста и последующей реализации его имущества сопрягается с оценкой стоимости имущества в суммах существенно более низких, чем возможно выручить от рыночной продажи.

В 90% случаев это не повод для беспокойства. Мелкая и средняя торговля через стационарные точки, исключая пищу, медикаменты или опасную продукция, едва ли станет причиной крупных исков со стороны клиентов.

Минусы ИП

  1. крайне малый интерес инвесторов;
  2. невозможно переоформить или продать ;
  3. индивидуальный предприниматель несёт ответственность всем своим имуществом;
  4. создание официального бренда можно получить только с нотариальным разрешением.

[help]Необходимо знать Индивидуальный предприниматель обязан ежегодно уплачивать свыше 20 тысяч рублей налога даже при отсутствии доходов.[/help]

Стоит заметить, что успешно осуществлять оптовую торговлю без официального оформления не удастся. Причиной здесь являются оптовые клиенты. Часть их будет работать только на условиях безналичного расчета с юридическим лицом, а соответственно, что для более крупного бизнеса нужно открыть ООО.

ООО: преимущества и недостатки

Для открытия ООО понадобится не менее 10 000 рублей в качестве уставного капитала. Уставной капитал можно использовать в виде денег или имущества. Он может быть использован в целях погашения задолженности при банкротстве компании. В этой ситуации ее имущество может быть конфисковано и распродано.

Учредители несут ответственность только в размере уставного капитала долей, что является очень хорошей защитой личного имущества. При решении о расширении организации имеется возможность введение в состав дополнительных инвесторов, которые становятся учредителями (максимум 50 человек).

Также, общество легко продать или переоформить, что является положительной стороной. Удобно это и тем, что позволяет купить готовое ООО, которое ведет определенную деятельность уже несколько лет. Подобное требование может быть закреплено в условиях тендера и покупка готовой компании позволит принять участие в тендере даже новому участнику рынка.

При работе с убытками нет необходимости уплаты налогов, так как общество с ограниченной ответственностью не является само по себе плательщиком страховых медицинских или пенсионных отчислений. Сама по себе отчетность (ее ведение) не составляет каких-либо заметных сложностей, однако требует соблюдения сроков ее предоставления и форм предоставления.

Плюсы ООО:

  1. Высокий интерес у инвесторов, которые при сотрудничестве становятся учредителями;
  2. На предприятии могут числиться не только деньги, а также недвижимость, транспорт и т.д.

    ;

  3. в лице директора, можно назначить любого человека, необязательно это должен быть учредитель;
  4. ООО разрешается продавать или переоформлять, также передаётся по наследству и включается в завещание.

Недостатками ООО считаются более сложное открытие.

Регистрация ООО предполагает создание устава организации, где будут отражены основные принципы и направления ее работы, поэтому при малейшем изменении в составе учредителей нужно вносить правки в уставные документы.

В организации есть необходимость ведения как внутреннего, так и налогового бухгалтерского учета. Также сложность есть и в закрытии предприятия.

Минусы ООО:

  1. налоги выше, чем у ИП;
  2. закрытие ООО — довольно не простой процесс который требующий достаточно много времени, а также обращения к юристу и бухгалтеру.

  3. число учредителей не может быть больше 50 человек;
  4. замена документов при включении нового участника предприятия;.

[help]Необходима знать ООО может не выплачивать налоги, если прибыль не была получена или предприятие сработало в убыток.[/help]

Ооо и ип в чём разница — таблица (все преимущества и недостатки)

Данная таблица, «ООО и ИП в чём разница» разработана нашими экспертами для максимально наглядного понимания.

Форма бизнесаИПООО
Условия регистрации Легкий процесс регистрации, который можно провести самостоятельно, не обращаясь за помощью к юристу. Стоимость гос. пошлины 800руб. Более тяжелые. Необходим объемный пакет документов. Во избежание ошибок и экономии времени необходима помощь юриста (стоимость услуг от 3000 до 8000 руб.) Стоимость гос. пошлины составляет 4000руб. Так же необходима нотариальная доверенность (стоимость до 2000 руб.)
Уставной капитал  Отсутствует Уставной капитал должен быть не меньше 10000 руб.
Юридический адрес Оформление происходит по месту регистрации предпринимателя. Регистрация необходима. Может использоваться как домашний адрес одного из учредителей, так и адрес арендованного или собственного помещения, независимо от фактического место нахождения.
Собственники Один собственник (физ.лицо).При выходе из бизнеса необходимо закрыть ИП. Учредителей может быть до 50 человек. При из выходе списка учредителей, деятельность организации не прекращается.
Материальная ответственность Предприниматель отвечает всем своим имуществом по долгам и налоговая задолженность тут не исключение. Предприятие отвечает по всем обязательствам исключительно в размере уставного капитала, что очень хорошо для защиты собственного имущества.
Владение деньгами Предприниматель открыто пользуется денежными средствами, после уплаты всех налогов. Все заработанные денежные средства являются собственностью предприятия, поэтому вывод денег возможен через заработную плату или дивиденды.
Виды деятельности Широкий спектр деятельности. Существуют некоторые ограничения. Запрещенные виды деятельности и ограничения отсутствуют.
Системы налогообложения Разрешается выбирать любую систему налогообложения, а также и ПСН. Разрешается выбирать любую систему налогообложения, заисключением ПСН.
Налоги и отчетность Обязательны ежегодные страховые выплаты. Налоги расчитываются от вашей системы налообложения. Если деятельность в организации не осуществляется, то налоги платить не нужно, сдается ежегодная нулевая декларация. А если деетельность ведется, то налоги платятся по системе выбранной при открытии ООО
Сотрудники Осуществление деятельности возможно без работников. При найме работников нужно стать на учет как работодатель. При открытии ООО, нужно открыть расчётный счёт, и сразу же подать уведомления в налоговую об открытие предприятия и расчётного счёта, при открытии ООО в предприятии сразу числится один сотрудник — директор.
Работа и участие в тендерах Работа с ИП происходит так же как и с ООО за исключением участия в гос. тендерах. Обычно в гос. тендерах предпочтение отдают ООО.
Привлечение инвесторов Как правило, инвесторам неинтересен. Высокий интерес у инвесторов, которые при сотрудничестве включаются в список учредителями.
Кассовая дисциплина Не обязательно соблюдать правила. Обязательно вести весь кассовый учет.
Штрафы Гораздо меньше чем у организации. Штрафы в разы прешышают тех штрафов которые получают ИП.
Открытие дополнительных филиалов Возможна работа в любом месте Российской Федерации, не обязательно регистрировать филиалы, отчётность сдается по месту проживания. При открытии филиалов в другом городе нужно регистрировать в местном УФМС.
Продажа и передача бизнеса ИП невозможно продать или переоформить на другое физ. лицо или организацию. ООО разрешается продавать или переоформлять, также передаётся по наследству и включается в завещание.
Закрытие бизнеса Закрытие ИП проходит безусловно быстрее, нужно только подать заявление в налоговую. Очень сложный процесс который требуюет достаточно много времени а также обращения к юристу и бухгалтеру. Занимает более 4 месяцев.

Видео ООО и ИП в чём разница

Заключение

Для управления предприятием, в отличие от ИП, можно назначить директора, который не обязательно является учредителем.

Кроме того, регистрация бизнеса как общества с ограниченной ответственностью требует обязательного наличия в штате главного бухгалтера.

Ни директор, ни главный бухгалтер не несут имущественной ответственности по долгам компании, однако могут привлекаться соответствующими органами в случае неправомерной деятельности компании.

Какую организационно-правовую форму выбрать для бизнеса: ООО, ИП или самозанятость

Это первый вопрос, с которым нужно определиться при открытии своего дела. Сравниваем разные формы бизнеса

Первое, о чем приходится думать при открытии своего дела, это какую форму предпринимательства выбрать: ИП, самозанятость или ООО. Давайте разбираться, кому и что подходит.

https://www.youtube.com/watch?v=mWb7rSQDh0I\u0026pp=YAHIAQE%3D

Сравнили формы регистрации в кратком чек-листе. Его можно скачать и распечатать, чтобы ничего не упустить при открытии бизнеса.

Скачать чек-лист

Дальше разбираем подробно, чем отличаются ООО, ИП и самозанятость друг от друга.

Формы регистрации бизнеса отличаются:

  1. Статусом.
  2. Количеством человек, открывающих бизнес.
  3. Ответственностью за свои решения.
  4. Стартовым капиталом.
  5. Отчетностью.
  6. Работой с сотрудниками.
  7. Сферами, в которых можно работать.

Статус. ООО — компания. Ее могут открыть один человек или несколько, их называют учредителями. Учредители владеют компанией как собственностью, могут продать ее целиком или только свою долю.

ИП — индивидуальный предприниматель — статус конкретного человека. Предприниматель может вести бизнес наравне с компаниями, но ИП нельзя продать или открыть вместе с партнером.

Самозанятость — тоже статус человека, он позволяет заниматься бизнесом без регистрации ИП. Такой статус тоже нельзя продать или поделить.

Сколько человек начинают бизнес. ООО можно открыть с партнерами или привлечь инвесторов — каждому из основателей компании будет принадлежать своя доля.

Размер доли зависит от договоренностей и того, кто сколько вкладывает на старте. Можно договориться поделить поровну или в любой другой пропорции.

Пятеро друзей открывают ООО, стартовый капитал 1 млн. Первый внес 600 тысяч — у него 60% компании, остальные четверо вложились по 100 тысяч — у них по 10%.

ИП и самозанятость можно оформить только на себя, вместе с партнером открыть не получится.

Кто отвечает по обязательствам и долгам. ООО отвечает по своим обязательствам только деньгами на расчетном счете и имуществом компании. Если у ООО есть долги, то это долги компании, а не учредителей. Если, конечно, они не сами создали эти долги: не получится открыть компанию, набрать кредитов на нее и потратить деньги на личные покупки.

У ИП и самозанятых другая ситуация: они отвечают по долгам бизнеса личным имуществом. Если у ИП есть долги, которые он не платит, суд будет взыскивать их с человека — могут забрать машину или квартиру, арестовать личные счета. Но последнее не отнимут: забрать единственную квартиру, в которой живет ИП, запрещает закон.

Сколько денег нужно для открытия. Для открытия ООО нужен взнос в уставный капитал — минимум 10 000 ₽. Это деньги, которые зачисляются на расчетный счет компании.

Еще надо будет заплатить госпошлину за офлайн-регистрацию — 4000 ₽. И отдельно оплатить услуги нотариуса: он понадобится для того, чтобы подготовить документы для регистрации.

Если регистрироваться онлайн или через МФЦ, госпошлину платить не нужно.

Как открыть ООО

Для регистрации ИП или самозанятости стартовый капитал не нужен, можно просто зарегистрироваться и начать работать. При открытии ИП через налоговую тоже есть госпошлина, но если открывать через бесплатные сервисы, например через Госуслуги или с помощью Регистрации ИП в Тинькофф, то пошлину можно не платить.

Как зарегистрировать ИП

Сотрудники. ООО не может существовать без сотрудников. Сразу после регистрации надо выбрать и нанять директора. Им может быть учредитель компании или другой человек.

Директору каждый месяц надо начислять зарплату. Можно по минимальной ставке в размере МРОТ — в 2023 году это 16 242 ₽ в месяц. Если деятельность не ведется, можно отправить директора в бессрочный отпуск без сохранения зарплаты.

Все о МРОТ в 2023 году

ИП может нанимать сотрудников или не нанимать и работать сам, это его выбор.

Самозанятым нанимать сотрудников по трудовому договору нельзя, можно только время от времени привлекать помощников по договору подряда или оказания услуг.

Как составить договор подряда

Отчетность. В ООО больше всего отчетности: по налогам и по сотрудникам. Даже если у вас нанят только директор, у компании уже возникает обязанность сдавать дополнительную зарплатную отчетность. Поэтому при открытии ООО без бухгалтера не обойтись.

Какие налоги платит ООО

ИП может работать без сотрудников и не сдавать отчетность по зарплате. Если он на упрощенной системе налогообложения, ему надо сдавать только декларацию один раз в год. А это можно делать через онлайн-сервисы без бухгалтера.

Какие взносы и налоги платит ИП

У самозанятых еще проще: они не сдают никакую отчетность, только подтверждают операции в смартфоне через приложение.

Сферы, в которых можно работать. Самый широкий выбор сфер деятельности у ООО — компания может заниматься всем, что не запрещает закон.

У ИП есть ограничения — например, нельзя продавать и производить крепкий алкоголь или открывать ломбард. Если ИП на упрощенной системе налогообложения, то будет ограничение по доходам: в 2023 году это 251,4 млн рублей в год, а на патенте и АУСН лимит еще ниже — до 60 млн рублей.

Чем не может заниматься ИП

У самозанятых список ограничений еще больше: они могут только производить что-то, лично выполнять работы или оказывать услуги. Например, делать мебель, писать тексты, сидеть с детьми или продавать одежду, которую сшили сами. Но перепродавать чужой товар уже нельзя. Для этого придется открывать ИП.

Гайд: что такое самозанятость

Еще одно важное ограничение: самозанятый не может нанимать сотрудников и должен зарабатывать не больше 2,4 млн рублей в год.

Чтобы наглядно показать, чем отличаются разные организационно-правовые формы, сравнили их в таблице.

  1. Если хотите делать бизнес с партнерами.
  2. В будущем планируется расширять бизнес, открывать филиалы, привлекать инвестиции или даже продать свой бизнес.
  3. Будете заниматься видами деятельности, которые запрещены для ИП: например продавать крепкий алкоголь, открывать ломбард.

Если у вас нет партнера по бизнесу и обороты небольшие, бизнес можно вести как ИП или самозанятый. Вот чем они отличаются.

Стоит выбрать самозанятость, если вы работаете один. А еще, если производите что-то самостоятельно, лично выполняете работы или оказываете услуги.

  1. Планируете зарабатывать на своем деле меньше 200 000 ₽ в месяц.
  2. Производите что-то самостоятельно или оказываете услуги.

Ип или ооо: отличия, плюсы и минусы | что лучше выбрать ооо или ип?

На пути к открытию собственного дела первым вопросом, c которым вы столкнётесь, будет выбор формы собственности. ИП и ООО — это две самые распространённые формы бизнеса, которые имеют между собой довольно много отличий. Как выбрать то, что подойдёт именно вам? Мы подскажем.

Ип = физлицо, а ооо — это отдельная организация

Основное отличие ИП от ООО заключается в правовом статусе. ИП — это человек, который зарегистрировался в качестве предпринимателя. У ИП нет отдельного имущества, поэтому в случае банкротства придётся пожертвовать личными вещами.

ООО — отдельное юридическое лицо, со своими правами, обязанностями и имуществом. Принято считать, что в случае банкротства ООО вы рискуете только уставным капиталом (минимум 10 000 рублей). Но на самом деле риск больше.

Государство предусмотрело субсидиарную ответственность: при банкротстве компании рассчитаться по долгам придется директору и собственникам. Личное имущество удастся сохранить только при наличии доказательств, что действовали в интересах организации.

Логика законодателей простая — банкротство допустили сами собственники, поэтому им придётся взять на себя обязательные платежи.

Риск потери личного имущества есть и при регистрации ИП, и при открытии ООО. Но установлен список имущества, которое взыскать не смогут:

  • единственное жильё;
  • одежду, обувь и предметы домашней обстановки;
  • продукты питания и деньги на общую сумму не менее установленной величины прожиточного минимума;
  • другие вещи, необходимые для жизни.

Обратите внимание на другие отличия, которые составляют более существенную разницу между ИП и ООО.

!

Регистрируйте ИП бесплатно в сервисе Контура и получите год Эльбы в подарок

Ип один владеет бизнесом, а ооо можно открыть с друзьями

Если вы собираетесь делать бизнес в одиночку — вам подойдёт ИП. Предприниматель может работать без сотрудников и за всё отвечать самостоятельно. Чтобы открыть своё дело с друзьями, придётся регистрировать ООО.

Тогда в долю можно взять до 50 человек. ООО не может работать само по себе, как минимум должен быть один сотрудник, который координирует деятельность — директор.

Им может стать кто-то из собственников или сторонний человек.

Обратите внимание: даже если вы единственный учредитель и самостоятельно управляете деятельностью компании, вам нужно заключить трудовой договор и платить себе зарплату. В договоре с одной стороны вы будете выступать как представитель ООО, а с другой стороны — как сотрудник. Подробнее об этом мы рассказали в отдельной статье про трудоустройство директора.

Ооо ведут бухучёт, а ип нет

Все ООО обязаны вести бухучёт —  составлять проводки, чтобы отразить каждую операцию на счетах бухучёта, и в конце года сдавать бухгалтерскую отчётность. Крупные фирмы нанимают для этого бухгалтера. А небольшая ОООшка может обойтись без него.

В этом поможет Эльба. Мы постарались максимально упростить бухучёт, чтобы вы не думали о проводках и счетах, а отражали в сервисе понятные операции: оплату поставщику, передачу товара, выдачу зарплаты.

А Эльба позаботится о том, чтобы правильно отразить это в бухучёте.

В отличие от ООО ИП не ведут бухучёт. А ИП на специальных режимах налогообложения — УСН или патенте — ещё проще. Один налог заменяет несколько, и нужно сдавать один простой отчёт. А на патенте отчётности совсем нет.

Ип может свободно распоряжаться выручкой, а учредитель ооо получает дивиденды

Пожалуй, это отличие может сыграть решающую роль. Раз ИП = физлицо, то предприниматель может как угодно распоряжаться заработанными деньгами и в любой момент взять выручку для личных нужд.

В случае с ООО так делать нельзя, ведь это доходы компании и расходовать их можно только на оправданные цели. Вы как учредитель ООО сможете получить доход в виде дивидендов. Их можно выплачивать не чаще, чем раз в квартал и только при наличии чистой прибыли по данным бухучёта.

С дивидендов вам придётся заплатить 13 % НДФЛ. Подробнее об этом в статье «Как учредителю вывести прибыль из ООО: дивиденды»

Организация может приостановить деятельность без затрат

Все индивидуальные предприниматели обязаны платить фиксированные страховые взносы в налоговую за себя. Если ИП решил временно приостановить деятельность, страховые взносы необходимо перечислять даже при отсутствии дохода.

В 2023 году размер страховых взносов для всех ИП составляет 45 842 рублей, но это еще не всё.

Если годовой доход от бизнеса составит больше 300 тысяч рублей, то кроме фиксированной части взносов придётся доплатить 1% от дохода, превышающего 300 тысяч.

В отличие от ИП организация платит страховые взносы только с зарплат своих сотрудников. В случае приостановки деятельности на отчислениях можно будет сэкономить, нет зарплат — нет взносов.

Как сделать выбор: ИП или ООО?

Приведённых отличий вполне достаточно для того, чтобы понять разницу между ИП и ООО. Безусловно, у каждой формы собственности есть свои плюсы и минусы. При выборе нужно учитывать специфику своей будущей фирмы, ее развитие и извлечение прибыли от деятельности.

Если вы хотите развить крупную компанию, будете работать с престижными контрагентами, привлекать инвесторов, то лучше сразу зарегистрировать ООО. Для небольшого дела и начинающего стартапа отлично подойдёт ИП.

Помните и о том, что из ООО вывести прибыль значительно сложнее и дороже, нежели ИП.

Подготовка документов для регистрации ИП и ООО

После того как определитесь с формой бизнеса, приступайте к подготовке документов. Для регистрации ООО понадобится внушительный пакет, а для ИП — только заявление. Чтобы упростить себе задачу, воспользуйтесь бесплатным мастером регистрации ИП и инструкцией для ООО.

Регистрации бизнеса мы посвятили целый раздел на нашем сайте. Там вы найдёте ответы на большинство вопросов, с которыми столкнётесь на старте.

Что делать после регистрации — удобнее всего узнать из курса молодого ИП. Эксперты Эльбы расскажут про аренду помещения, выбор онлайн-кассы, оформление сделок и уплату налогов, и всё это — за 11 простых уроков по 5-10 минут. Советы будут сопровождать тесты и практики, чтобы усвоить материал было ещё легче. 

Статья актуальна на  22.02.2023

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *