Советы юриста

Блокировка расчетного счета ИП и ООО: как узнать, кто за ней стоит

Блокировка расчетного счета налогоплательщика — это серьезная проблема, которая может возникнуть в результате нарушений в налоговой сфере. Провести проверку на наличие блокировки счета можно на сайте ИФНС, который предоставляет специальный раздел для этой цели.

Почему счета блокируются и какие причины могут привести к этому? Основными причинами блокировки расчетного счета являются неуплата налогов, нарушение налогового законодательства или нарушение правил ведения бухгалтерского учета. Кроме того, блокировка счета также может произойти в случае несоблюдения требований налоговых органов, например, непредоставление запрашиваемых документов или информации.

Арест счетов по решению ФНС: он есть и что теперь делать?

При наличии основания ФНС имеет право наложить арест на счета налогоплательщика. Это означает, что счета будут заблокированы, и дальнейшее использование средств, находящихся на счете, будет ограничено.

Если у вас произошла блокировка счета по решению ФНС, вам необходимо максимально оперативно принять меры по разрешению этой ситуации.

Необходимо обратиться к специалистам с опытом работы с налоговыми органами для получения юридической и практической помощи.

Почему заморозка счета — это плохо?

Заморозка расчетного счета может серьезно нарушить финансовую стабильность и нормальное функционирование предприятия или физического лица. Если счет заморожен, вы не сможете проводить финансовые операции, оплачивать счета, получать или переводить средства.

Оспаривание действующей блокировки: как это сделать и есть ли шансы?

Если вы считаете, что блокировка счета налоговой органом была проведена без достаточных оснований или с нарушением ваших прав, вы имеете право обжаловать данное решение. Для этого необходимо обратиться в налоговую инспекцию с жалобой и просить снять блокировку счета. Однако шансы на успех в данном случае зависят от ситуации и качества обоснования вашего требования.

Когда ФНС может блокировать счет

ФНС может блокировать счета налогоплательщика в случае выявления нарушения налогового законодательства, неуплаты налогов, предоставления недостоверной информации или несоблюдения требований налоговых органов.

Обнаружена блокировка. Что делать?

Если вы обнаружили блокировку своего расчетного счета, в первую очередь необходимо выяснить причины этой блокировки. Для этого следует обратиться в налоговый орган, который провел блокировку, и запросить информацию о причинах и основаниях блокировки.

Самые частые причины блокировки расчетного счета

Наиболее частыми причинами блокировки расчетного счета являются неуплата налогов, нарушение налогового законодательства, предоставление недостоверной информации или несоблюдение требований налоговых органов. Также блокировка может быть вызвана выявленными нарушениями в бухгалтерском учете.

Когда блокировку можно обжаловать

Блокировка расчетного счета ИП и ООО: как узнать, кто за ней стоит

Блокировку расчетного счета налоговой органом можно обжаловать в случае установления недостаточных оснований для проведения блокировки, нарушения процедуры проведения блокировки или наличия серьезных нарушений в деятельности налоговой инспекции, ведущих к необоснованной блокировке.

Что, если блокировка произошла по решению суда

Если блокировка счета была проведена по решению суда, вам необходимо обратиться к юристу для получения юридической помощи и разрешения данной ситуации. В данном случае возможность обжалования решения суда будет зависеть от оснований, на которых оно было принято, и наличия соответствующих доказательств и аргументов.

Как проверить блокировку счета на сайте ИФНС в 2023: причины

Чтобы узнать, был ли ваш расчетный счет налоговой блокирован, можно провести проверку на сайте налоговой инспекции. Такая блокировка может быть осуществлена по решению налоговой инспекции, если у вас имеются задолженности перед государством.

Для проведения проверки необходимо зайти на официальный сайт налоговой инспекции и воспользоваться соответствующим сервисом или разделом, предназначенным для проверки наличия блокировки на расчетном счете. Обычно такая информация предоставляется в личном кабинете налогоплательщика.

Почему счета блокируются налоговой инспекцией? Прежде всего, причиной может быть наличие задолженностей перед государством в виде неуплаченных налогов, пени или штрафов. Кроме того, блокировка счета может произойти в случае неправильного заполнения декларации или подозрений в совершении налогового правонарушения.

Провести проверку на сайте ИФНС позволит вам узнать, находится ли ваш расчетный счет под блокировкой налоговой инспекцией. Если вы обнаружили блокировку, вам потребуется разобраться в причинах и предпринять соответствующие меры для ее разрешения.

Арест счетов по решению ФНС: он есть и что теперь делать?

Арест счетов по решению ФНС — это серьезная мера, которую инспекция может применить в отношении налогоплательщика. Но почему ФНС может провести такую проверку и какие последствия могут возникнуть?

Блокировка расчетного счета может быть проведена налоговой инспекцией в случаях, когда налоговые обязательства не исполняются или исполняются неправильно. Причины блокировки счета могут быть различными, включая неправильную отчетность, неуплату налогов, нарушение налогового законодательства.

Если блокировка счета произошла, первым шагом для налогоплательщика должно быть обращение в налоговую инспекцию с просьбой разъяснить причину блокировки. Необходимо также ознакомиться с решением ФНС о блокировке и уточнить сроки и порядок обжалования.

Для обжалования решения о блокировке счета необходимо собрать доказательства своей правоты. Это могут быть документы, подтверждающие исполнение обязанностей по уплате налогов, договоры, отчеты и другие документы, подтверждающие отсутствие нарушений.

Оспаривание блокировки может проходить в суде. Судебная процедура может занять некоторое время, но это единственный способ защитить свои интересы и разблокировать счет. Важно обратиться к опытному юристу, который поможет подготовить обоснованные доводы и представить их в суде.

Почему заморозка счета — это плохо?

Заморозка расчетного счета налоговой инспекцией может иметь серьезные негативные последствия для бизнеса. При блокировке счета компания не сможет получать и отправлять деньги, что может привести к проблемам с исполнением обязательств перед поставщиками, партнерами и работниками.

Блокировка счета на сайте налоговой инспекции может быть проведена по разным причинам. Это могут быть непогашенные налоговые обязательства или нарушения ведения бухгалтерии. В случае блокировки, компания должна пройти процедуру оспаривания и доказать свою непричастность к нарушениям.

Как правило, блокировку расчетного счета проводят на основании решения суда или по требованию налоговой инспекции. В случае блокировки по решению суда, компания также имеет возможность обжаловать решение и доказать свою правоту.

Важно отметить, что заморозка счета может повлечь за собой снижение кредитной репутации компании и затруднить получение новых кредитов и финансирования.

Поэтому, если на сайте налоговой инспекции была обнаружена блокировка расчетного счета, важно немедленно принять меры для ее снятия. Для этого следует обратиться к юристам, специализирующимся на налоговом праве, и провести все необходимые процедуры оспаривания и доказательства неправомерности блокировки.

Оспаривание действующей блокировки: как это сделать и есть ли шансы?

Блокировка расчетного счета налоговой инспекцией может привести к серьезным проблемам для бизнеса. Она ограничивает доступ к финансовым средствам, создавая финансовые трудности и нарушая нормальное функционирование предприятия. В такой ситуации важно знать, как провести проверку на сайте ИФНС и как оспорить действующую блокировку.

Проверка на сайте ИФНС может быть осуществлена путем ввода номера расчетного счета. Если счета блокируются, на сайте будет указано основание блокировки, например, нарушение налогового законодательства или задолженность перед налоговой инспекцией. Важно тщательно изучить причину блокировки, чтобы правильно оспорить ее.

Оспаривание блокировки возможно через судебный порядок. В данном случае рекомендуется обратиться к квалифицированным юристам, специализирующимся на налоговом праве.

Чтобы увеличить шансы на успешное оспаривание, необходимо предоставить суду доказательства неправомерности блокировки, например, неправильное применение налоговых норм или нарушение процедуры блокировки со стороны налоговой инспекции.

Оспаривание действующей блокировки счета – сложный и многолетний процесс. К сожалению, шансы на положительное решение зависят от конкретной ситуации и доказательств, представленных стороной, а также от привлеченных юристов и адвокатов. Однако, даже в случае отрицательного исхода, заявление в суд может помочь защитить свои права и добиться снятия блокировки в дальнейшем.

Когда ФНС может блокировать счет

Блокировка расчетного счета налогоплательщика может произойти по решению Федеральной налоговой службы. Информацию о блокировке счета можно получить на сайте налоговой инспекции или через онлайн-кабинет налоговой.

Блокировка счета может быть проведена ФНС в случае выявления налоговых нарушений или неправильного исполнения налоговых обязательств налогоплательщиком. Проверка, по результатам которой можно выявить нарушения, может проводиться как плановая, так и внеплановая.

Почему счета блокируются? Одной из причин может быть неправильное предоставление декларации по налогу на прибыль организаций или неправильное исполнение расчетов по налогу на добавленную стоимость, налогу на имущество организаций и другим налогам.

Если счет налогоплательщика заблокирован, необходимо обратиться в налоговую инспекцию для получения подробной информации о причинах блокировки и возможности ее обжалования в суде. Также, следует уделить внимание своевременному исполнению налоговых обязательств и правильному ведению бухгалтерского учета, чтобы избежать возникновения проблем с налоговыми органами.

Обнаружена блокировка. Что делать?

Когда на вашем расчетном счете обнаружена блокировка, в первую очередь необходимо выяснить, по какой причине это произошло. Блокировки счета на сайте налоговой инспекции могут быть разными — как временными, так и постоянными.

Читайте также:  Какую электронную платежную систему выбрать для интернет-магазина. Как принимать платежи в интернет магазине

Для начала стоит проверить счет в налоговой инспекции и выяснить, какая проверка или аудит проводится. Возможно, ваши документы нуждаются в дополнительной проверке или вам был отправлен запрос на предоставление дополнительной информации.

Почему именно ваш счет был заблокирован на сайте налоговой инспекции? Это может быть связано с наличием задолженности перед государством, неправильным заполнением отчетности или другими факторами. Важно внимательно изучить причины блокировки и принять меры для их устранения.

Советуем ознакомиться:  Отслеживание посылки с помощью Почты России

Если вы считаете, что блокировка расчетного счета была произведена неправомерно, у вас есть возможность оспорить ее. Для этого следует обратиться в налоговую инспекцию с возражениями. Возможно, вам потребуется предоставить дополнительные документы или провести пересмотр отчетности.

Важно помнить, что блокировка расчетного счета может повлечь серьезные последствия для вашей компании, такие как проблемы с оплатой поставщикам и работникам, а также нарушение бизнес-процессов. Поэтому необходимо своевременно реагировать на обнаружение блокировки и принимать меры для ее разрешения.

Самые частые причины блокировки расчетного счета

Как проверить, блокируются ли расчетные счета на сайте налоговой? Налоговая инспекция имеет право провести проверку деятельности организации и, в случае выявления нарушений налогового законодательства, может принять решение о блокировке расчетного счета.

Почему блокируются расчетные счета? Основная причина — неуплата налогов и/или задолженности перед государственными фондами.

Также блокировка может быть наложена в случае незаконной деятельности организации, предоставления ложных сведений, нарушения порядка ведения учета и отчетности, а также при обнаружении фактов нарушения бухгалтерского и налогового законодательства.

Как провести проверку наличия блокировки? Для этого необходимо обратиться на официальный сайт налоговой инспекции, где можно проверить статус своего расчетного счета. При наличии блокировки, следует принять меры для устранения нарушений и восстановления работы счета.

Что делать, если обнаружена блокировка? В первую очередь нужно выяснить причину блокировки и обратиться в налоговую инспекцию для устранения нарушений. Возможно, потребуется предоставить дополнительные документы или исправить ошибки. Важно не пренебрегать этой проблемой, так как блокировка расчетного счета может привести к серьезным проблемам с деятельностью организации.

В итоге, самые частые причины блокировки расчетного счета — это неуплата налогов и задолженностей, незаконная деятельность, нарушение порядка ведения учета и отчетности, а также предоставление ложных сведений. Для предотвращения блокировок следует внимательно относиться к выполнению налоговых обязательств и правильно вести бухгалтерию.

Когда блокировку можно обжаловать

Блокировка расчетного счета налоговой инспекцией вызывает негативные последствия для деятельности предприятия, поэтому важно знать, когда и как можно обжаловать такую блокировку.

Почему блокируются счета налоговой инспекцией? Основными причинами являются наличие задолженности по налогам и несоблюдение налогоплательщиком требований, предъявляемых законодательством. Однако часто бывает, что блокировка происходит без объективных оснований.

Для проведения проверки налоговой инспекцией необходимо представить соответствующие документы и информацию. Если предприятие предоставило все запрошенное в срок, а блокировка счета все равно произошла, то такую блокировку можно обжаловать.

Как обжаловать блокировку счета на сайте налоговой инспекции? Для этого необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о разблокировке счета и предоставить все необходимые документы, подтверждающие правомерность вашего требования.

Особенно важно в случае, если блокировка произошла по решению суда. В этом случае необходимо обратиться в суд с заявлением о приостановлении или отмене решения о блокировке счета. Для этого также необходимо представить соответствующие доказательства и аргументы.

Блокировка расчетного счета: сдаваться нельзя бороться

Блокировка расчетного счета означает, что все ваши расходные операции по нему приостановлены до выяснения обстоятельств. Но есть новости еще хуже: выяснять эти обстоятельства, объяснять, собирать документы и оправдываться перед контрагентами придется вам. Разбираемся, как выйти из положения с наименьшими потерями и как, что еще важнее, не попасть в него.

Почему банк может заблокировать расчетный счет клиента?

Инициатором блокировки счета может стать как непосредственно банк, а точнее служба финмониторинга, так и налоговая инспекция или другой государственный орган. Вот самые распространенные причины для блокировки счета:

  • У банка появились подозрения, что вашу компанию номинально возглавляет лицо, которое по факту не имеет полномочий директора. Например, финмониторинг может обнаружить, что во главе нескольких организаций указан один и тот же человек. Номинальные директора — это прямое нарушение уголовного законодательства, поэтому банк вправе требовать объяснений.
  • Вы провели какую-то сомнительную операцию по расчетному счету, которая, например, расходится с подтверждающим документом, либо же документа нет совсем. Подозрения может вызвать и платежка, несоответствующая кодам ОКВЭД вашей компании.
  • Банк обнаружил, что вы внесли изменения в учредительные документы компании, не поставив его в известность. Если новые несогласованные данные попадают в базу банка, счет блокируется до выяснения обстоятельств. Поэтому если вы, например, намерены внести изменения в свой устав, обязательно сообщите об этом банку.
  • Юридический адрес юридического лица не соответствует фактическому. Вы же помните, что налоговая инспекция может устроить неплановую проверку вашего юридического адреса? Так вот, банки тоже устраивают такие проверки. Если по указанному в документах адресу компания не найдется, блокировка последует незамедлительно.
  • Платежи в налоговую инспекцию составляют меньше 0,5% от оборота — по рекомендациям Банка России такое поведение клиента следует считать подозрительным. Юрлица, которые снимают деньги с расчетного счета, а налоги платят с личной карты, могут попасть в бан: кредитная организация не анализирует ваш способ уплаты налогов.
  • Слишком частое снятие наличных с расчетного счета. Для банка это тревожный звоночек, сигнализирующий об отмывании денег. При этом клиент может не нарушать закон, оплачивая налоги через личную карту или терминалы.
  • Сомнительное назначение платежа. Даже при оплате через личный кабинет банк следит, на что уходят деньги с расчетного счета юрлица. Если каждый раз в платежке будет одна и та же формулировка, банку это может показаться подозрительным.
  • Подозрительный контрагент. По закону банк обязан следить не только за вами как за клиентом, но и за вашими контрагентами. По сути, здесь действует правило «Скажи мне, кто твой друг, и я скажу, кто ты». Даже если вы — честный предприниматель, но получили платеж от лица из черного списка банка, ваш счет также могут заблокировать.
  • Судебное решение о приостановке операций по счету владельца, находящегося под следствием. Ну, здесь всё понятно. Органы исполнительной власти вправе требовать блокировки вашего счета.

Что делать, если ваш счет заблокировали?

Помните — даже если вы ни в чем не виноваты и ваш счет заблокировали по недоразумению, вам придется занять активную позицию и не терять времени. Увы, но это только ваша ответственность и ваш же интерес: все операции по расчетному счету заморожены, а значит, вы просто не можете вести бизнес.

Итак, что делать и куда бежать:

  • Для начала выясните, кто инициатор блокировки. Если сама кредитная организация, это упрощает задачу — банк по звонку обязан предоставить вам полную информацию о причинах блокировки и о том, что вам необходимо сделать, чтобы счет разблокировали. Но если инициатором выступила ФНС, банк не всегда может подробно объяснить причину. Для этого вам нужно обратиться непосредственно в налоговый орган.
  • Обратитесь в банк с письменным заявлением с просьбой объяснить причину блокировки. Даже если вы уже получили все разъяснения по телефону, лучше, чтобы у вас на руках был документ на тот случай, если разблокировка затянется. Банк должен дать вам письменный ответ в течение двух рабочих дней, и если в эти сроки вы не получили все разъяснения в письменном виде, обращайтесь в региональное отделение Центрального Банка. Вы также можете обратиться на горячую линию регулятора — на все обращения о нарушениях со стороны банков он реагирует довольно оперативно.
  • Если от вас требуется принести дополнительно какие-нибудь подтверждающие документы, сделайте это как можно скорее. Если ведете честный и прозрачный бизнес, скорее всего, блокировка вашего счета — недоразумение. Да, и такое бывает.
  • Если вас заподозрили в отмывании денег, вам необходимо собрать полный пакет документов, подтверждающих вашу невиновность: договоры, контракты и пр. А если подозрения были обоснованными — тогда остается только надеяться на лучшее.

Как оплатить налоги при заблокированном расчетном счете?

Счет может быть заблокирован полностью или частично. При частичной блокировке ограничение вводится только на определенную сумму, остальными средствами вы можете спокойно пользоваться, в том числе для уплаты налогов.

Но даже если речь о полной блокировке счета, по закону вы имеете возможность оплатить налоги через систему первоочередности платежей. Пополнение бюджета через уплату налогов как раз входит в этот перечень, как и страховые взносы, пени и штрафы.

Как вывести деньги с заблокированного расчетного счета?

Если кратко — никак. Суть блокировки счета заключается в невозможности свободно распоряжаться средствами на нем. Поэтому в ваших интересах добиться разморозки счета как можно раньше.

Важный нюанс: если предприниматель захочет открыть новый расчетный счет в другом банке до выяснения обстоятельств по старому счету, скорее всего он получит отказ. Банковская система — закрытая и довольно дружная, поэтому кредитные организации имеют внутреннюю систему оповещения о проблемных клиентах. Сделайте всё возможное, чтобы не стать таким клиентом.

Как ИП снимать деньги со счёта, чтобы его не заблокировали — Лайфхакер

Законодательных ограничений на снятие наличных с расчётного счёта для ИП не установлено. Но только теоретически. На практике делать это предпринимателям не даёт закон, направленный на борьбу с отмыванием доходов и терроризмом.

Читайте также:  Что такое бизнес-кешбэк и как учитывать его в налоговом учете

https://www.youtube.com/watch?v=DkVLJSYz4jg\u0026pp=ygV30JHQu9C-0LrQuNGA0L7QstC60LAg0YDQsNGB0YfQtdGC0L3QvtCz0L4g0YHRh9C10YLQsCDQmNCfINC4INCe0J7Qnjog0LrQsNC6INGD0LfQvdCw0YLRjCwg0LrRgtC-INC30LAg0L3QtdC5INGB0YLQvtC40YI%3D

По словам юриста Европейской юридической службы Павла Кокорева, банки могут заблокировать операции, которые кажутся им нелегальными.

По закону, индивидуальный предприниматель, в отличие от юридического лица, может тратить свои деньги на любые нужды, в том числе и на личные.

Из-за этого ИП часто фигурирует в схеме по обналичке средств. С предпринимателем можно заключить фиктивную сделку и перевести ему на счёт деньги. Он же снимет их наличкой, которая окажется вне зоны наблюдения налоговой службы и правоохранительных органов.

Эти деньги в итоге могут уйти как на выплаты зарплаты в конвертах, так и на покупку взрывчатки.

Чтобы этого не происходило, за подозрительными операциями по счетам наблюдают. Сейчас в цепочке участвуют банки, так как им проще всего отследить, если что-то пошло не так. Или хотя бы не так, как раньше.

Если финансовое учреждение сочтёт операцию сомнительной, оно вправе заморозить движение средств по счёту и запросить у клиента документы, которые могут подтвердить её легальность. Не получив нужных бумаг, банк направляет данные об этом в Росфинмониторинг.

Там ситуацию проанализируют ещё раз и примут решение о включении предпринимателя в «чёрный список». Впоследствии это чревато невозможностью открыть счёт и получить обслуживание не только в банке, где выявили сомнительную операцию, но и в любом другом финансовом учреждении.

Что может привлечь внимание банка

Обратите внимание: формулировка «может привлечь» не означает, что ваш счёт будет заблокирован, если вы будете делать что-то из перечисленного. Но юристы советуют избегать таких ситуаций, если не хотите тратить время на препирательства с банком.

Вы снимаете необоснованно большую сумму

Вы предприниматель, который оказывает небольшие услуги и, соответственно, получает за них небольшие деньги. Внезапно вам на счёт начинают сыпаться суммы, равные бюджету небольшого островного государства, а вы тут же их снимаете и куда-то деваете.

директор юридической службы «Единый центр защиты»

Перевод и снятие крупной суммы, по величине не соразмерной деятельности ИП, наведёт налоговые органы на подозрения. Этого лучше избегать.

В наиболее громком деле, подтверждающем такую практику, фигурировала цифра в 56 миллионов. Именно столько предприниматель получил от компании-заказчика и попытался снять всё за один раз. При этом раньше таких крупных сумм на счёт никогда не поступало, поэтому банк счёл операцию подозрительной, а суд его поддержал.

Вы снимаете деньги сразу после поступления

Если вы снимаете наличку в течение трёх-пяти дней после поступления, это подозрительно. Так указано в рекомендациях Центробанка. Операция выглядит сомнительной, потому что такая срочность непонятна. Банк может захотеть проверить, откуда деньги и что вы с ними делаете — может, отдаёте лицу, которое отмывает через вас доходы?

Но это вовсе не значит, что вы должны всячески избегать обналичивания денег в день перевода. Речь идёт именно о ситуациях, когда вы совершаете такие операции постоянно.

Вы снимаете наличные в сумме чуть меньше 600 тысяч рублей

По закону, банки обязаны контролировать некоторые операции на сумму свыше 600 тысяч рублей. Поэтому Центробанк считает, что регулярное снятие сумм, близких к этой, но не превышающих её, это повод насторожиться.

Вы ничего не оплачиваете со счёта

Банковская карта — удобный платёжный инструмент, поэтому выглядит странно, если счёт предпринимателя используется только для обналички денег.

Что делать, чтобы не попасть под подозрение

Не снимайте все наличные

Если нет острой необходимости снимать со счёта всю сумму целиком, не делайте этого. Пусть на счету останется хотя бы часть зачисленных средств.

Подождите 5 дней после зачисления средств

Раз Центробанк считает снятие средств в течение трёх-пяти дней подозрительным, лучше не рисковать и не снимать деньги в этот период.

Расплачивайтесь со счёта

Карту можно привязать к счёту ИП. Тратьте деньги напрямую, ведь как предприниматель вы можете покупать на эти средства и материалы для производства, и продукты для семьи.

https://www.youtube.com/watch?v=DkVLJSYz4jg\u0026pp=YAHIAQE%3D

Если вы снимаете деньги, чтобы положить их на карту другого банка, потому что там у вас выгодный кешбэк или процент на остаток, сохраняйте чеки о внесении денег через банкомат, а в идеале — и о тратах с того счёта (хотя бы о крупных).

Храните документы, подтверждающие расходы

Допустим, вы снимали несколько дней подряд по 599 тысяч рублей, чтобы купить машину себе, жене, отцу и троюродному дяде — имеете право. Но вы должны доказать, что отнесли деньги в автосалон, а не разработчикам ядерного оружия.

юрист Европейской юридической службы

Хоть отчитываться за снятые деньги по закону и не надо, если банк заблокирует операцию, необходимо иметь подтверждающие документы.

Сотрудничайте с банком

Если у банка возникли вопросы, не игнорируйте их. Чем быстрее вы предоставите документы, объясняющие движение средств, тем больше шансов решить вопрос.

Блокировка счета налоговой, банком и финмониторингом

Обязанность открытия расчетного счета в банке предусмотрена законодательством, так же вся деятельность организации при расчетах свыше 100 тыс. руб.

запрещена с использование наличных средств через кассу предприятия, в случае нарушения предусмотрены штрафные санкции.

Насколько правовыми и законными являются ограничения использования банковского счета будет решаться не при нынешней с ограниченным кругозором власти, — «вы обязаны дышать, но мы вам запрещаем».

Основания блокировки счета налоговой, банком или финмониторингом

Банки действительно проверяют все переводы и платежи — это их обязанность по закону против отмывания преступных доходов (№115-ФЗ).

Если у банковских сотрудников возникают подозрения, что та или иная операция произведена в неблаговидных целях, банк вправе приостановить удалённый доступ к счёту и потребовать у клиента объяснений.

При этом деньги не «сгорают» — это все выдумки. Деньги остаются на счёте клиента. Как только банк убедится, что всё легально, доступ восстановится.

В каждом банке есть служба финансового мониторинга: здесь автоматически фиксируются сомнительные операции по счетам. В Сбербанке всё, что попало под подозрение, передаётся сотрудникам — экспертам, которые анализируют каждую ситуацию индивидуально.

В каждом случае банк обязательно предупреждает клиента и запрашивает информацию, необходимую для проверки.

Если подозрения не рассеялись, то деньги останутся на счёте, но воспользоваться ими будет непросто — придётся согласовывать каждую операцию в отделении банка.

Основные причины

Основные причины блокировки расчетного счета ООО или ИП налоговой инспекцией (ИФНС), банком или финмониторингом на основе сложившийся практики и судебных решений в России. Как узнать о блокировка расскажем ниже.

Неуплата налогов, штрафов и пеней, в т.ч.

в связи с отзывом лицензии у банка-оператора, ошибки в платежном поручении (неправильные КБК, счет Федерального казначейства, ОКТМО, неверно указывают основание платежа, налоговый период, статус плательщика и др.

), выявленные налоговой недоимки и несвоевременное поступление средств на бюджетные счета, а так же не сдача отчетности, в т.ч. нулевой отчетности ведет к блокировки счета предприятия.

Помните, что с начала 2018 года налоговая автоматически с точностью выше 90% определяет фирму однодневку, а сми сообщают о создании спецотделов по выявлению обналички. Проверки спецотдела будут проводиться совместно с силовиками.

Что такое Расчетный счет.

Основные требования Налоговой инспекции

Инспекция вправе взыскать платежи в бесспорном порядке (списать денежные средства с ваших банковских счетов, погасить задолженность за счет электронных денег, иного вашего имущества) или в судебном порядке (п. 2 ст. 45, ст. ст. 46, 47 НК РФ).

В процессе взыскания налоговый орган может приостановить расходные операции по вашим счетам в банках (переводы электронных денежных средств), арестовать имущество (ст. ст. 76, 77 НК РФ).  Отметим, что в случае неуплаты авансовых платежей инспекция не вправе привлечь вас к ответственности (абз. 3 п. 3 ст. 58 НК РФ).

Несвоевременность оплаты сумм заявленную к уплате, но не поступившую в бюджет сумму налога инспекция может счесть недоимкой и выставить налогоплательщику требование об уплате налога, пеней, штрафа (п. 1 ст. 69, п. п. 1, 2 ст. 70, п. п. 1, 3 ст. 75 НК РФ), а также принять иные меры.

Критерия сомнительности операций

Клиент, занимающийся обналичкой

  • В первую очередь, под подозрения попадают так называемые «обнальщики». Это люди, которые за определённый процент проводят через свои счета безналичные деньги и превращают их в наличные — снимают в банкоматах. Такие операции производятся, чтобы скрыть нелегальное движение денег и уйти от налогов.

Компании-транзитеры

  • фирмы, через которые деньги выводятся за рубеж (компании-однодневки, перечисляющие крупные авансы за услуги, которые никогда не будут оказаны) тоже вызовут подозрения у банковских сотрудников.

Компании, которые уплачивают незначительный налог

  • внимание банка гарантировано и тем организациям и ИП, которые уплачивают незначительный налог. Если у предпринимателя на налоги и взносы уходит меньше определенного процента от дебетового оборота (как правило, менее 0,5-0,9%), то мониторинг сочтёт это подозрительным. Для каждой сферы деятельности свой процент, обычно 0,5-0,9%.
Читайте также:  Госзакупки: как начать работать и избежать распространенных ошибок

Честный клиент

  • Иногда случается, что под подозрение попадает вполне добросовестный клиент, не участвующий в незаконных схемах.
  • Если Вы получили СМС или письмо из банка с просьбой объяснить, откуда у Вас деньги, то внимательно прочитайте все вопросы и подготовьте нужные документы.

Касательно налоговых сумм удержанных налоговым агентом

Удержанный налог агент перечисляет в бюджет в том же порядке, что и налогоплательщики (п. 4 ст. 24 НК РФ). Для налогоплательщика в таком случае налог считается уплаченным со дня его удержания налоговым агентом (пп. 5 п. 3 ст. 45 НК РФ, абз. 2 п. 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 г. №57).

Обратите внимание!

В новой редакции п. 3 ст. 76 НК РФ, действующей с 2015 г., установлен пресекательный срок для вынесения налоговым органом решения о приостановлении операций по рассматриваемому основанию. Этот срок составляет три года и исчисляется с момента истечения указанных выше 10 рабочих дней.

На практике предприятия и индивидуальные предприниматели сталкиваются с блокировкой расчетного счета в связи с применением налоговыми органами статьи 75 НК РФ «Приостановление операций по счетам в банках, а также переводов электронных денежных средств организаций и индивидуальных предпринимателей». При этом не подлежат приостановлению операции по специальным избирательным счетам, специальным счетам фондов референдума.

За что еще могут заблокировать счет в банке

Кроме объема налоговых платежей в методичке Центробанка содержатся следующие признаки неблагонадежных организаций и ИП, к которым банки должны проявлять пристальное внимание, а при возникновении обоснованных подозрений — прекращать операции по их счетам.

К таким признакам, в частности, относятся следующие.

  1. Отсутствие выплаты заработной платы с банковского счета организации.
  2. Отсутствие перечислений в бюджет НДФЛ и страховых взносов.
  3. Перечисления по НДФЛ не соответствуют среднесписочной численности сотрудников.
  4. В организации занижен фонд заработной платы работников, в сравнении с установленным в регионе уровнем прожиточного минимума.
  5. Организация перечисляет со своего расчетного счета в бюджет НДФЛ, не уплачивая при этом страховые взносы.
  6. У организации постоянно низкие или совсем отсутствуют остатки денежных средств на счете.
  7. Основания операций, проводимых по счету, не соответствуют затратам, которые относятся к виду деятельности организации.
  8. Невозможно проследить связь между основаниями преобладающих объемов зачисления денежных средств на счет клиента и основаниями последующего их списания.
  9. По счету организации или ИП произошло резкое увеличение оборотов.
  10. Организация или ИП не осуществляет со своего банковского счета платежи в рамках ведения хозяйственной деятельности, в частности, не оплачивает аренду, топливо, коммунальные услуги, канцелярию и тому подобное.
  11. Денежные средства поступают на счет организации от контрагентов-покупателей по договорам за товары и услуги с выделением НДС и практически в полном объеме списываются клиентом в пользу других контрагентов по объектам, не облагаемым НДС.
  12. За несдачу формы ЕРСВ ежеквартально в срок (Федеральный закон от 29.07.2018 № 232-ФЗ).
  13. Организация, которая несколько раз меняла организационно-правовую форму за короткое время (ЦБ РФ 2020 г.).
  14. Компания, имеющая штат и структуру, которые не соответствуют характеристикам деятельности (ЦБ РФ 2020 г.).

Налоги нужно платить в достаточном количестве

Заблокировать расчетные счета, по методичке Центробанка, кредитные организации могут по основанию «сомнительная организация», без разделения на крупных и мелких налогоплательщиков.

Главное — соотношение суммы уплаченных конкретно через этот банк налогов к сумме оборота. Больше 0,9% — вопросов нет, меньше — придется доказывать свою благонадежность.

При этом под такую проверку может попасть абсолютно любая компания, даже самая маленькая, или та, которая испытывает временные финансовые трудности.

Итак, при объеме уплаченных организацией налогов и страховых взносов 0,9% от дебетового оборота по банковскому счету риск получить обвинение в сокрытии доходов от налогообложения и легализации преступных доходов сокращается.

Если показатель немного превышает установленный финансовым регулятором минимум или у банка возникает подозрение, что проводимые платежи налогоплательщиком искусственно завышены, то компания попадает в зону особого внимания банкиров.

На практике банкиры предупреждают клиентов о том, что со счета необходимо перечислять платежи в бюджет в объеме не менее 1% от оборота.

И это еще далеко не все основания для проявления повышенного внимания со стороны банка. В методичке ЦБ РФ содержится еще немало признаков подозрительных клиентов.

Закон о блокировке счетов без согласия владельца

Нет единого закона, есть инструкции и правила, а их неисполнение влечет блокировку. Подобное существует только в России. Как все обратили внимание, что данные новшества были введены, что бы сократить кражи на государственных стройках: Олимпиада, мосты и т.д. Все это выглядит очень глупо, борьба пчел с медом, а по факту очередное оболванивание, но уже реального бизнеса.

В начале 2017 года блокировку начали прикрывать ФЗ №115 от 2001 года, для этого методические рекомендации, а именно:

Как предпринимателю разблокировать счёт в банке. Инструкция

Федеральная налоговая служба (ФНС). Налоговый кодекс позволяет фискалам заблокировать счёт, если предприниматель не заплатил налоги вовремя, не предоставил нужную декларацию или проигнорировал другое требование.

Пока счёт заблокирован, с него можно проводить только операции первой, второй и третьей очереди (все они прописаны в Гражданском кодексе) — алименты, возмещение вреда жизни и здоровья, выплату заработной платы и т. д. То есть, если на счёте есть деньги, можно их тратить только на перечисленные выше цели.

Суды. Они могут заблокировать счета в качестве обеспечительных мер, если к ИП или компании предъявили иск. Счёт будет заморожен полностью или в пределах заявленных исковых требований. Если денег на счёте нет, то все новые поступления будут заморожены.

Судебные приставы. Они блокирует счета, если на них недостаточно средств для списания по исполнительному производству. Говоря проще — если ФССП заблокировала счёт, то денег на нём уже нет, а все поступившие средства будут списаны в счёт погашения задолженности.

Бывает, что в адрес компании подают необоснованный иск на сотни миллионов рублей Суд не может, да и не должен знать на стадии принятия иска, будет ли удовлетворен такой иск или же нет. В итоге складывается патовая ситуация, в которой компания не может пользоваться счётом до разрешения судебного дела. При этом сроки рассмотрения дел в арбитраже могут затянуться на несколько месяцев.

Банки. «Антиотмывочный» закон № 115-ФЗ предписывает им приостанавливать сомнительные операции ИП и компаний, руководствуясь утвержденными Банком России критериями. Таких критериев более сотни. И зачастую банки применяют их самым неожиданным для бизнеса образом.

Например, основателю онлайн-платформы страхования для грузовиков Mustins.ru Антону Редько счета заблокировали лишь за то, что он регулярно пересылал на карту деньги подрядчикам из Украины, Белоруссии, Латвии и США.

«Любая ИТ-компания привлекает разработчиков из разных стран, и их необязательно брать в штат. Но банку эти доводы показались неубедительными, — рассказывает Антон. — Банк рекомендовал нам взять подрядчиков в штат.

Для молодого бизнеса, который не вышел на самоокупаемость, такие расходы были не под силу.

Получается, банки создают условия, в которых предприниматели не могут вести свою деятельность и масштабировать бизнес, а главное — начинают диктовать, как именно нужно работать».

В большинстве сценариев есть достаточно простой и понятный порядок снятия блокировки со счёта. Исключение — блокировка по «антиотмывочному» закону. Чтобы отменить ограничения по ней, «придётся основательно повозиться», подчёркивает Алексей Борисов.

Есть только два способа снять блокировку счёта по требованию ФНС:

  • Устранить обстоятельства, которые послужили основанием для блокировки (оплатить долг, представить документы и т. д.), а затем направить в ФНС соответствующее письмо с требованием снять блокировку. Ведомство должно отменить ограничения не позднее следующего дня. Ещё один день уйдет у банка на принятие решение. Итого обычно процедура занимает до трёх рабочих дней.
  • Оспорить наложенную блокировку в суде, признав действия ФНС незаконными. Процесс очень сложный и долгий, который может затянуться на несколько месяцев.

Отменить блокировку по решению суда также относительно просто. Нужно дождаться рассмотрения судебного дела и подать ходатайство об отмене обеспечительных мер, доказав их несоразмерность или необоснованность.

Снять блокировку счета со стороны ФССП также можно только двумя путями: закрыть долг полностью или оспорить в суде незаконность или необоснованность действий приставов и банка.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *