Советы юриста

Блокировка счета юрлица или ИП: как ее не допустить

   Произошло блокирование счетов — это одно из самых страшных словосочетаний в предпринимательской деятельности любого бизнесмена. Возникновение данной ситуации обусловлено тем, что налоговый орган таким образом обеспечивает исполнение налоговых обязательств и предотвращает возможные преступления в сфере легализации дохода.

   «Заморозка» расчетных счетов не позволяет компаниям производить какие-либо операции по финансовой составляющей.

ВНИМАНИЕ: наш адвокат по налогам и вопросам легализации доходов разъяснит, как избежать блокировки расчетного счета юридического лица, поможет обжаловать решение банка о блокировке: профессионально, на выгодно согласованных условиях и в срок. Звоните!

   Причин блокировки может быть несколько, об этом мы поговорим позже. Для начала хотелось бы поговорить о том, что вообще представляет собой блокировка счетов.

   Блокировка счетов — это процесс, при котором на расчетный счет организации, индивидуального предпринимателя или физического лица накладывается санкция, в виде запрета на совершение любых действий со своими денежными средствами, находящимися на счетах данных структур.

   Соответственно, все финансы, подпадающие под блокировку становятся «закрытыми» для их владельцев. Ни организации, ни ИП, ни физические лица не могут распоряжаться данными денежными средствами до полной разблокировки счетов.

Таким образом, возникают множество проблем.

Например, одна из организаций в договоре-поставки не сможет произвести расчет за товар, из этого возникают штрафные санкции в виде неустойки уже на данную организацию от другой стороны по данному договору.

   В ст. 5 Федеральному закону РФ № 115 от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» описаны организации, которые проводят операции с финансами и некоторым имуществом.

Причины блокировки счета в банке

  1. Юридическое лицо, индивидуальный предприниматель или физическое лицо игнорируют и не своевременно вносят денежные средства в бюджет государства.
  2. Декларация по налогам не предоставляется в срок более чем 10 дней. Это одна из более распространенных причин, почему блокируют счета.

    Размер на какую сумму блокировать счет – нет, поэтому могут заблокировать чет на всю сумму.

  1. В течение месяца происходит камеральная проверка, после которой выставляются счета на оплату налога.

    Если вы в срок, который вам дан на оплату налога, не укладываетесь, соответственно налоговая отправляет инкассовое поручение на взыскание денежных средств и параллельно может также заблокировать счет.

  2. По новому законодательству, работодатели должны ежеквартально предоставлять НДФЛ за работников.

    у работодателей есть 10 дней, чтоб предоставить данные документ. Если этого не происходит, естественно наступают уже знакомые последствия.

  3. Страховые взносы, которые не были предоставлены за определенный период. 10 дней просрочки-санкция в виде блокировки счетов.
  4. Совершение операций, влекущих подозрительную активность.

    Если банку покажется, что платеж, перевод был подозрительным, операцию приостанавливают, однако, если вы ее подтвердите, она будет совершена, если связаться с вами невозможно, то происходит заморозка счет буквально на 2 дня, чтобы за это время вы успели отменить ошибочную операцию.

Как избежать блокировок счетов?

Блокировка счета юрлица или ИП: как ее не допустить

  • своевременно сообщать банку изменения, которые происходят в уставах, учредительных документах компании;
  • отслеживайте дату и время, необходимые для оплаты налога, дабы не нарушать законодательство;
  • по первому требованию и без задержек предоставляйте банку документы, которые им необходимы;
  • отслеживайте все платежи и переводы, не допускайте подозрительных ситуация для дальнейших негативных моментов.

Претензия в банк по 115-ФЗ

    Существует Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 18.03.2019) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

   В данном нормативно правовом акте содержится информация, полностью отслеживающая все финансовые функции организаций, ИП, физических лиц. Конечно, бывают случаи, когда банки неправомерно блокируют счета, тогда здесь в дело вступают тяжбы, которые могут повлечь судебные разбирательства.

   Наступает стадия досудебного разбирательства. В этом случае, составляется претензия, где подробно расписываются обстоятельства, повлиявшие на блокировку счета, как произошла блокировка и на основании чего. Адвокатское бюро «Кацайлиди и партнеры» способно грамотно составить претензию и разобраться с данной проблемой, не прибегая к суду.

   Конечно, существует способ, как обойти ФЗ-№115. Все переводы и платежи организаций, которые превышают 600 000 рублей, банки проверяют легальность данных операций. Если есть подозрения на различные махинации, то происходит уже известная нам санкция.

    Возможно, получится, как-то дробно совершать маневры по переводам средств, однако, необходимо учитывать и особенно иметь при себе все подтверждающие документы того, что эта финансовая сторона не носит противозаконных действий. Необходимо четко и в полной мере следить за финансами и в случае каких-либо подозрительных ситуаций сразу на месте прерывать переводы и платежи.

ПОЛЕЗНО: смотрите видео, как составить претензию, пишите нам свой вопрос и заказывайте профессиональное составление претензии с нашей помощью

Жалоба на блокировку счета банком

   На практике имеются случаи, когда подается жалоба на блокировку счета банком.

Изучив судебную практику, можно обобщить данный вопрос и сказать, что банки блокируют счета, подозреваемые в экстремистской деятельности, здесь необходимые весомые доказательства, в случае если они отсутствуют, соответственно жалоба даст свои плоды.

Далее, согласно законодательству, клиент банка имеет право беспрепятственно распоряжаться своими денежными средствами, однако, банки иногда игнорируют это и тут в защиту свои прав, клиенты составляют жалобу.

   Если в сложившейся ситуации жалобу самостоятельно составить невозможно, в дело вступают наши адвокаты.

Как снять блокировку счета в банке?

   Не нужно откладывать разблокировку счетов на долгий период. Для начала необходимо выявить причину блокировку. Их может быть несколько (см. выше).

   Далее оперативно нужно устранить помехи. К примеру, если речь идет о штрафе, который наступил вследствие нарушений законодательства, необходимо его незамедлительно оплатить; если вопрос в том, что не были предоставлены в налоговую документы, соответственно недостачу нужно скомпоновать и отправить. Всякие ошибки необходимо устранять моментально.

   Затем, уведомляем ФНС о том, что нарушения были устранены. ФНС проверяет все данные и в случае, если все было сделано грамотно, то нарушения будут устранены и клиент снова может распоряжаться своими денежными средствами.

Незаконная блокировка счета налоговой ИФНС

   Бывает и такое, что налоговые органы неправомерно блокируют счета. Ниже поговорим о том, как возникают такие моменты.

   В налоговом законодательстве появились определенные нововведения, касающиеся того, какая ответственность наступает в случае незаконного блокирования счетов.

Итак, если налоговый орган допустил такой вариант произошедшего, тогда налоговики обязаны оплатить налогоплательщику проценты.

Это, на мой взгляд, разумное новшество, так как, часто утвердились случаи, когда налоговики не следят за такими моментами и допускают ошибки, которые влекут за собой определенные последствия.

   К примеру, случается, что ИФНС производит блокировку раньше срока, установленного законом. Т.е., инспекция не имеет права блокировать счета, когда еще не было решения о взыскании налога. 

Как вывести деньги с заблокированного расчетного счета?

   Зачастую вопрос о законном выводе денежных средств с заблокированного счета является главным вопросом финансовой составляющей. В российском законодательстве есть требования, которые необходимо придерживаться при выводе денег с заблокированного счета.

Существуют очереди по требованиям.

Первая очередь:

  • требования, возникающие в связи с возмещением вреда жизни и здоровью;
  • требования по уплате алиментов.

 Вторая очередь:

  • требования по оплате заработной платы;
  • требования по авторским вознаграждениям по договору.

   Остальные две очереди относятся к налоговым органам и судебным приставам, которые нас мало интересуют. Таким образом, наиболее подходящим вариантом вывести денежные средства из такого счета представляется возможным, когда происходит оплата заработной платы работникам.

   Для осуществления данной операции необходимо исполнительный документ отправить в банк. Далее у банка есть 3 дня, чтобы его рассмотреть. Самое главное здесь указать то, что в банк должен обращаться тот, кто выводит данные денежные средства с организации. Сам же исполнительный документ можно получить как в суде, так и в комиссии по трудовым спорам.

Помощь адвоката при блокировке счета фирмы

   Обобщая все вышесказанное, бывают прецеденты, когда банки, например, отказывают в выдачи денежных средств с заблокированных счетов. Здесь необходимо прибегнуть к помощи квалифицированных юристов. Адвокатское бюро «Кацайлиди и партнеры» поможет грамотно обосновать законные требования, составить процессуальные документы и в случае необходимости представить ваши интересы в суде.

   На практике не так много специалистов в банковских сферах, так как она не очень востребована у специалистов. Наше адвокатское бюро способно более детально влиться в этот процесс, поскольку многолетний опыт решения данных проблем предпринимателя позволяют называть себя профессионалом.

Блокировка счета юрлица или ИП: как ее не допустить

Автор статьи:

© адвокат, управляющий партнер АБ «Кацайлиди и партнеры»

А.В. Кацайлиди

Блокировка счета юридическому лицу: основания и чем грозит

Блокировка счета юрлица или ИП: как ее не допустить

Значительное число компаний различного уровня сталкиваются с неприятной проблемой – блокировкой расчетного счета банком по подозрению в отмывании денежных средств. Конечно, это «обиходное выражение», но все блокировки так или иначе связаны с соблюдением положений «антиотмывочного» Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 года, направленного на противодействие обналичиванию, отмыванию денежных средств, а также финансированию терроризма.

Поскольку подавляющее большинство алгоритмов контроля работает в полуавтоматическом режиме, то практически половина блокировок не имеет под собой никаких законных оснований и основана на параноидальном страхе банка упустить подозрительную операцию.

Почему блокируют счета: закон

Законные основания для приостановления подозрительной операции перечислены в статье 6 115-ФЗ. Самые распространенные случаи заморозки операций связаны со следующими действиями:

  • Операции с наличными денежными средствами (снятие, внесение для перевода) на сумму более 600 тысяч рублей, включая как разовые операции на такую сумму, так несколько – на общую;
  • Открытие счета на имя третьих лиц с одновременным совершением операций по ним: зачисление средств, перевод в другие банки и т.д.
  • Сделки свыше 3 млн. рублей с любым имуществом, включая движимое и недвижимое.

Операции «не имеющие экономического смысла» или вызывающие подозрения так же попадают под всевидящее око ревизоров банка и именно они становятся предметом тщательного контроля.

Причины блокировки счета на практике

При этом ряд крупных банков разработал рекомендации, которые должны уберечь владельцев компаний от неприятностей, связанных с заморозкой операций по счету (например, рекомендации Сбербанка).

Параллельно Центробанк и Росфинмониторинг выработали ряд рекомендаций, сообщив, что при проверке любых операций используются десятки различных критериев, вследствие чего подозрительные операции могут быть приостановлены. Отдельного внимания заслуживает Информационное письмо № 55 от 30.07.

2018 года Росфинмониторинга о процедуре блокировки счетов банками и указанным ведомством.

Блокировка счета юрлица или ИП: как ее не допустить

В частности, блокировка счета может грозить:

  • Свежезарегистрированной компании, учредитель которой состоит еще в нескольких ООО, между которыми проводятся операции;
  • При наличии оборотов наличных средств не менее 30% от еженедельного оборота;
  • Не соответствие операций фирмы ее основной деятельности. Например, получение средств за аренду недвижимости компанией, ОКВЭДы которой касаются транспортных услуг;
  • Минимальная хозяйственная деятельность компании: ни оплаты аренды, ни канцелярии, ни коммунальных услуг, ни зарплаты и взносов за работников, однако обороты по счету присутствуют; 
  • Регулярное снятие наличных средств со счетов фирмы, включая корпоративные карты. При этом критерий «регулярности» не уточняется;
  • Отсутствие налоговой нагрузки, полностью покрытой льготами или расходами компании;
  • Обороты средств свыше 600 тыс. рублей в месяц, притом как разово, так и с разбиением на разовые сделки. Если операции раздроблены по 400 тыс., например, Финмониторинг обязательно проявит интерес;
  • Поступление средств от сомнительных контрагентов, которые или уже попали в поле зрения Финмониторинга, или же совершают похожие и однотипные операцию. Например, «раскидывая» поступившие средства по похожим фирмам, не имеющим признаков хозяйственной деятельности.

Последствия блокировки счета

В рамках противодействия отмыванию и обналичиванию денежных средств, операции по счету сомнительной компании могут быть приостановлены с запросом подтверждающих документов о сделке или операции.

Для «белой» компании, просто допустившей досадный просчет или попавшей под горячую руку контроля, подобная проблема может серьезно ударить как по текущей деятельности, так и по репутации:

  • Невозможность расчета с контрагентами;
  • Заморозка средств на счете и запрет на расходные операции;
  • Подрыв репутации и отказ от сотрудничества с новыми партнерами.

При невозможности подтвердить или обосновать цель и смысл той или иной операции, компания попадает в черный список что впоследствии влечет:

  • Невозможность учредителя открыть счета даже при перерегистрации ООО и представляя интересы новой компании;
  • Проблемы у учредителя при личном ведении бизнеса в качестве ИП или же при обслуживании в банках в качестве физического лица;
  • Невозможность компании открыть счет в других банках – «метка» Росфинмониторинга носит обязательный для всех приличных банков характер.

Замороженные на счете денежные средства либо «подвисают» там на неопределенный срок, либо возвращаются банком отправителю.

Что делать, если счет компании заблокирован?

  • Немедленно связываться с банком, уточнять причину блокировки и выполнять все требования банка о предоставлении необходимых документов.
  • Если же требования выглядят незаконными или необоснованными, можно направить жалобу в ЦБ РФ или же добиваться справедливости через суд, что явно займет на порядок больше времени.
  • В любом случае при ведении бизнеса следует учитывать особенности исполнения банками положений 115-ФЗ и не допускать неосторожных операций, которые могут быть рассмотрены банками или Финмониторингом как подозрительные.
  • Если у вас остались вопросы – вы всегда можете задать их в этой группе или записаться ко мне на личную консультацию.
  • Другие интересные статьи читайте здесь.

Три ситуации, когда ИП грозит блокировка счета

Если банк заблокировал расчетный
счет — это значит, что все операции по нему приостановлены до выяснения
обстоятельств. Выяснять эти обстоятельства, звонить в банк, объяснять, представлять
документы, оправдываться перед контрагентами за задержку оплат придется вам.

Расскажем о трех ситуациях, когда банк
может заблокировать счет ИП, и дадим рекомендации, как действовать.

ИП переводит деньги со счета на личную
карту

Деньги ИП — его
собственность и не делятся на «предпринимательские» и личные. Такое разъяснение
выпустил еще в 1996 году Конституционный суд (п. 4 Постановления КС РФ от
17.12.1996 № 20-П). Главное — уплатить налоги. Средства, которые останутся
после этого, предприниматель может тратить по своему усмотрению. Например,
перевести деньги на личный счет, открытый на физлицо.

Итак,
предприниматель перечисляет деньги на свою платежную карту, но банк усматривает
в этой операции попытку незаконного обналичивания и отказывается ее провести. Если
банк расценит операцию как сомнительную, он блокирует счет и запрашивают у ИП пояснения,
ссылаясь на «антиотмывочный» закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ.

Практически во
всех договорах банковского обслуживания встречается условие о том, что клиент —
физическое лицо, которому открыт текущий счет, обязуется не использовать его в
предпринимательской деятельности.

Поэтому, если клиент переводит крупные суммы
с «предпринимательского» счета на личный, банк считает это нарушением
условий использования банковских карт.

В такой ситуации банк может потребовать
у предпринимателя справку из ИФНС о том, что налоги уплачены и нет
задолженности перед бюджетом.

Суды встают на
сторону налогоплательщика и признают незаконными отказы банка в переводе денег
между счетами предпринимателя (Постановление 12 ААС от 30.11.2017 №
12АП-12945/2017).

Судьи подчеркивают, что банк не вправе брать на себя функции
налоговой инспекции (Постановление АС Дальневосточного округа от 07.05.2015 №
Ф03-1619/2015.).

Однако, если предприниматель регулярно переводит деньги с
расчетного счета на личный, и суммы переводов явно несопоставимы с масштабами его
деятельности, то суд может принять сторону банка.

Согласится с тем, что идет обналичивание
денежных средств (Постановление АС УО от 14.07.2016 № Ф09-7507/16.). В первую
очередь банк заинтересуют переводы на сумму 600 000 руб. и более, поскольку именно
такие суммы операций с наличными подлежат контролю (пункт 1 ст. 6 Закона №
115-ФЗ.).

Совет. Чтобы
счета не заблокировали, не указывайте назначением платежа «Пополнение
собственной карты». Безопаснее такая формулировка: «Перевод собственных
денежных средств, оставшихся после уплаты налогов ИП, на личные нужды».

ИП получает оплату от клиента на
личную карту

В Налоговом
кодексе нет прямого запрета на использование личных карт для деятельности ИП. Но оговорки есть в инструкциях Центробанка и в условиях банковского обслуживания (Инструкция
Банка России от 30.05.

2014 № 153-И). Одно из ограничений, повторимся,
о недопустимости использовать личный счет в предпринимательской деятельности.

Если
такое происходит, то банк может приостановить или вовсе прекратить
использование банковской карты.

Интересное
дело рассматривалось в Самарском областном суде. Руководитель ООО требовал
признать действия банка по блокированию его банковской карты незаконными
(Апелляционное определение Самарского областного суда от 06.06.2016 №
33-7055/2016).

Дело
было в следующем: руководитель ООО — физическое лицо систематически использовал
свою личную карту для предпринимательской деятельности. Компания, которой он
руководит, продает автомобили с пробегом, в том числе как комиссионер.

Компании
периодически срочно требовались свободные деньги, чтобы заключать выгодные
сделки. Руководитель ООО заключал со своей компанией договоры целевых займов,
по условиям которых занимал компании деньги на коммерческие цели. Он переводил
деньги на расчетный счет компании со своей личной банковской карты.

После того,
как сделки заключались, компания возвращала заем своему
руководителю на банковскую карту.

Суд
пришел к выводу, что действия банка законны. Банковская карта физического лица
использовалась им в предпринимательской деятельности. Обороты по карте вызвали
обоснованные подозрения банка, что послужило поводом для проверки и принятия по
ее итогам решения о блокировке карты.

Совет. Если клиент предлагает перечислить деньги
на личную карту ИП, или ИП просит клиента об этом, то имейте в виду:

  • подобные
    операции банк может квалифицировать как сомнительные;
  • держателю
    банковской карты следует подготовить документы для обоснования экономического
    смысла операций;
  • банковскую
    карту могут заблокирована из-за нарушения режима использования текущего счета
    (счет не предназначен для операций, связанных с предпринимательской
    деятельностью);
  • договор
    банковского счета может быть расторгнут, если такое условие предусмотрено в
    договоре с банком. Если банк дважды за календарный код принимал решение об
    отказе в совершении подозрительной операции, так как клиент не представил
    поясняющие документы, договор также могут расторгнуть.

Ип регулярно снимает наличные с корпоративной карты

Банки с
опаской относятся к снятию денег с карты ИП, поэтому они установили ограничения
— комиссию и лимиты по суммам
снятия наличных с расчетного счета ИП.

Дело в том, что Центробанк довольно
жестко борется с обналичиванием денежных средств. Если банк не будет
следить за операциями с наличностью, он рискует потерять лицензию.

Отдел финансового
мониторинга отслеживает суммы снятия и принимает соответствующие меры —
блокирует счет, требует объяснений.

Совет. Не
снимайте все или почти все деньги со счета сразу, его наверняка
заблокируют и попросят объяснить происхождение поступивших денег. Придется предъявить
сотрудникам договор и закрывающие документы по сделке с клиентом, дождаться
завершения проверки. Словом, все деньги со счета лучше не снимать.

Как не допустить блокировку счёта: советы начинающим предпринимателям — Деньги на vc.ru

Демид Костерев, частный инвестор, предприниматель, экономист, основатель Modulbau.

{«id»:74855,»gtm»:null}

К концу 2018 года 1,5 млн банковских счетов российских предпринимателей заблокировали. Как результат: для бизнеса настали не лучшие времена — потеря клиентов, задержка зарплат и переводов поставщикам. Однако надежда на улучшение климата появилась после новости о том, что банкам могут запретить заморозку счетов без весомых оснований.

Ключевое слово здесь «могут», и пока поправки 115-ФЗ «О противодействии легализации» не вступили в силу, делюсь рекомендациями, как предпринимателю обезопасить себя от блокировок счетов.

Статья 76 НК РФ «Приостановление операций по счетам в банках» описывает все основания налоговой службы для блокировки вашего счёта. Как показывает статистика, налоги — самая распространённая причина. Если вы не заплатите за электричество, вам в худшем случае через пару-тройку месяцев отключат электроэнергию.

Но если вы не заплатите налоги, последствия могут быть куда тяжелее. И срок на устранение задолженности даётся довольно сжатый — восемь дней с момента получения уведомления.

Если по истечении срока требования налоговиков не исполняются, банк приостанавливает операции по счёту в пределах той суммы, которую вы задолжали. Остаток пока ещё в вашем распоряжении, но ФНС вправе заблокировать и его, если вы вспомнили про налоговую декларацию позже, чем через десять дней с установленной даты сдачи отчётности.

Кроме того, ждите блокировку, если вы не соблюдаете правила электронного документооборота (сдаёте отчётность позже сроков), не подтверждаете приём документов от налоговой в электронном виде (подробнее об этом — в приказе ФНС от 7 ноября 2018 года N MMB-7-2/628).

Также блокировка последует после просрочки сдачи отчётной формы по налогу на доходы физических лиц 6-НДФЛ. Наконец, в августе 2018 года в силу вступил 232-ФЗ о внесении изменений в НК, который даёт ФНС «зелёный свет» на блокировку счетов ещё и за несвоевременную сдачу расчёта по страховым взносам. Таким образом, ваш календарь должен пестрить красными пометками дат сдачи документации.

Если говорить начистоту, каждый банк сам выводит определение «сомнительной операции», и вам в любом случае придётся доказывать свою чистоту перед буквой закона. Каждое движение по расчётному счету отслеживается службой финмониторинга банка, и именно она решает, что требует подтверждения законности в рамках 115-ФЗ, вышеупомянутых статей 76 и 232 НК, а также методическими указаниями ЦБ.

Однако существует несколько приёмов, которые помогут вам быть более уверенными касательно безопасности своего счёта. Данные рекомендации больше подойдут владельцам ИП.

Во-первых, не спешите сразу обналичивать деньги. Если клиент вам перевёл оплату на счёт, дайте деньгам полежать хотя бы дней семь. Если вы сразу переводите деньги на карту или снимаете эту сумму в банкомате, могут возникнуть вопросы. Старайтесь проводить как можно меньше операций с наличными, расплачивайтесь картой.

Во-вторых, ваши контрагенты, с кем вы ведёте бизнес и от кого получаете оплату, должны быть надёжными и честными компаниями. Здесь действует правило «незнание закона не освобождает от ответственности».

Именно поэтому есть смысл всегда проверять, с какого юрлица вам переводят деньги. Фирмы-однодневки, сомнительные контрагенты с нестабильными поступлениями на счета юрлиц точно привлекут повышенное внимание банка.

В-третьих, ваша бухгалтерия должна быть в идеальном состоянии. Документы нужно хранить в течение трёх лет. Банк в любой момент может попросить вас предоставить скан договора, на основании которого вы оказываете услуги клиенту.

Кроме того, если в компании проходит налоговая проверка, налоговая может проверить также юрлица, с которыми в течение двух лет работала компания. Поэтому, если у кого-то из ваших заказчиков будут проверки, готовьте и вы документы на всякий случай.

Следующее правило — соблюдение условий деятельности, которую вы указывали на момент регистрации юридического лица. Если говорить профессиональным языком, коды ОКВЭД должны совпадать с выпиской из налоговой. Если при регистрации юрлица вы хотели заниматься изготовлением печатной продукции, то контракт с вашим клиентом должен быть на этот вид услуг, а не на сдачу квартиры в аренду.

Ещё важный момент — даты поступлений. Следите, чтобы средства от ваших клиентов приходили на расчётный счёт не всегда в один и тот же день. Иначе банк может посчитать эти деньги перечислением зарплаты. Недобросовестные работодатели для сокращения налогов предлагают сотрудникам открывать ИП, чтобы платить не зарплату с отчислениями в пенсионный фонд, а обычный гонорар подрядчику за проект.

Кроме того, Росфинмониторинг установил предел для операций в размере 600 тысяч рублей. При этом неважно, переводите ли вы оплату или вам прислали гонорар за проект: для банка операция с крупной суммой моментально становится маркером повышенного внимания к деятельности организации.

Первым делом необходимо предоставить полный пакет документов, запрашиваемых банком. Если по каким-то причинам его собрать не удаётся, подготовьте подробное письменное объяснение. При этом важно писать честно и подробно: банковского сотрудника вряд ли устроят «отписки». Помочь в подготовке документов вам может налоговый консультант.

Предоставить банку все необходимые сведения нужно в двух вариантах: в электронном и печатном. Важно иметь два печатных варианта: один для банка, а второй — для себя, с пометкой о принятии, которая должна содержать информацию о принявшем сведения лице (ФИО, подпись, должность и штамп банка по возможности).

После этого к вам могут возникнуть дополнительные вопросы, и тогда сценарий с бумажной волокитой повторяется. Если ответ не поступил в течение трёх рабочих дней, не лишним будет уточнить, на какой стадии рассмотрения находится ваш вопрос.

В ожидании вердикта банка нет смысла сидеть без дела. В первую очередь стоит выяснить, сколько денег числится на остатке, а после решить, насколько он значим для бюджета вашего бизнеса.

Второе, что вы можете сделать, — открыть расчётный счёт в другом банке. Российское законодательство не запрещает заводить несколько открытых счетов в разных финансовых организациях.

После этого внимательно перечитайте договор с банком, заблокировавшим ваш счёт, и оцените свои шансы на возврат денег. Здесь нам интереснее всего размер комиссии с остатка средств в случае закрытия счёта согласно 115-ФЗ. Обычно эта сумма составляет от 10 до 25%. Ваша задача — как можно быстрее забрать свои деньги, чтобы избежать комиссии.

Блокировка расчетного счета налоговой, банком: как проверить, разблокировать

Для любой организации и индивидуального предпринимателя блокировка расчетного счета в банке является очень неприятным моментом. Невозможно проводить коммерческую деятельность без банковского счета, безналичные денежные операции используются повсеместно.

Выясним, кто и по каким причинам может заблокировать счет юрлица и ИП в банке, что делать в такой ситуации и как ее не допустить.

Кто и по каким причинам может заблокировать расчетный счет

Многие предприниматели, владельцы бизнеса уверены, что в первую очередь несут ответственность перед налоговой инспекцией, обязаны вовремя проводить платежи в местный и федеральный бюджеты.

То есть думают, что заблокировать расчетный счет может только ФНС, если есть долги по налогам.

На самом деле заблокировать счет может и сам банк, если возникнут подозрения в проведении сомнительных операций.

В России действует закон №115-ФЗ, направленный на борьбу с отмыванием денег, полученных сомнительным путем. В частности, подозрения могут вызывать операции, связанные с частым выводом из банка наличных средств. Если у банка будут такие данные, если ИП или юрлицо часто вносят на счет и снимают наличку, возникнут основания для блокировки.

Важно:

Каждую подозрительную сумму необходимо подтверждать договором, накладными, ведомостями, другими документами. Нужно обязательно указывать назначение платежа, заполнять это поле в платежном документе. Но если банк заподозрит, что документы фальшивые — опять-таки, это станет основанием для блокировки расчетного счета.

Банк может заблокировать счет ИП и юрлица по следующим причинам:

  • Внесение, снятие, переводы физлицам и ИП на сумму свыше 600 тысяч рублей.
  • Контрагент внесен в черный список Центробанка России либо признан террористом.
  • Операция проводится по поручению лица, которое находится в розыске.
  • Указание на блокировку поступило в банк от ФНС России.
  • Большое количество операций связано с переводами денег именно физическим лицам.
  • Поле «назначение платежа» заполнено неправильно, что делает операцию сомнительной. О том, как правильно заполнять данное поле наш портал подробно рассказывал.

Кроме того, у банка могут вызвать подозрения следующие моменты:

  • Руководитель предприятия не выходит на связь с банком. Все банковские запросы нужно оперативно выполнять, причем делать это должен лично директор.
  • Данным юридическим адресом пользуется большое количество компаний.
  • У компании несколько счетов, например, один только для уплаты налогов, второй — для поставщиков и так далее.
  • Учредитель компании выступает учредителем нескольких других организаций.

Налоговая служба может принять решение заблокировать счет налогоплательщика по следующим причинам:

  • Не предоставлены расчет 6-НДФЛ, налоговая декларация, расчет страховых взносов. Счет заблокируют через 10 дней с даты окончания срока подачи указанных документов в ФНС.
  • Не выполнено требование об уплате налогов, штрафов, пеней и страховых взносов.
  • Юрлицо или ИП не отправили в налоговую службу квитанцию о получении требований ФНС в электронной форме. Это может быть требование о предоставлении пояснений, документов на проверку, в том числе встречную, а также уведомление о вызове в налоговую инспекцию.
  • Организация не передала отчетность в электронной форме. Счет блокируется тоже через 10 дней после даты появления данной обязанности.
  • У фирмы нет возможности выполнить обязательства перед ФНС, так как стоимости имущества недостаточно для погашения задолженности по налогам.

Не стоит путать блокировку расчетного счета с арестом. Арест на счет в банке могут наложить только суды и Федеральная служба судебных приставов. В данном случае со счета спишутся не только суммы всех штрафов и пеней, недоимки, но и исполнительский сбор — 7% от общей суммы или минимально 500 рублей для ИП и 5 тысяч рублей для юрлица.

В случае с арестом блокируется, замораживается только сумма недоимки или штрафа, в остальном юрлицо и ИП могут продолжать пользоваться расчетным счетом. То есть о полной блокировке речь не идет, это основная разница.

Важно:

Согласно статье 76 Налогового кодекса, банк не имеет права открывать новые счета налогоплательщикам, прежний счет которых был заблокирован.

Как разблокировать расчетный счет

Для начала ИП и юрлицу нужно узнать, что было принято решение о приостановлении операций на их расчетном счете. В целом, на юридический адрес компании должно прийти уведомление об этом, но этого может не произойти, например, если она не находится по месту регистрации.

Чаще всего организации узнают о проблемах, когда пытаются провести платеж в банке или зайти в интернет-банкинг. Платежи не проходят, в онлайн-банке появляется уведомление о блокировке. Сам банк может заранее предупредить, что получил уведомление от ИФНС с требованием заблокировать счет клиента.

Однако, если операции с расчетным счетом проводятся не ежедневно, если сообщение от банка не пришло или было проигнорировано, блокировка может оказаться неприятной неожиданностью. Поэтому нужно регулярно проверять сведения о блокировке операций на сайтах ФНС и ФССП, там есть специальные разделы с такой информацией.

В любом случае разблокировка расчетного счета проходит по следующему алгоритму:

  1. Устанавливается причина, по которой это произошло.
  2. Подготавливаются документы, которые помогут обосновать проведение платежа, его законность.
  3. Компания обращается в суд или Центробанк России, если счет был заблокирован судом или у банка не было веских оснований для такого решения.

Какие именно нужны документы, чтобы счет разблокировали, расскажут в банке или ФНС. Документы не требуются, если налоговая служба прислала в банк инкассо и со счета уже списали сумму невыплаченных налогов.

Важно:

Если безналичные операции проводились законно, а банк все равно заблокировал счет и не пошел навстречу клиенту, можно закрыть этот счет и открыть новый в другом банковском учреждении. В данном случае это будет законно.

Если банк просит у компании какие-то документы, проводит анкетирование — нельзя отказывать! Вы должны выглядеть лояльным и законопослушным клиентом, чтобы не вызывать подозрений у службы финансового мониторинга. Разумеется, необходимо вовремя платить налоги и предоставлять отчетность, чтобы счет не заблокировали по решению ФНС.

Заключение

Чтобы минимизировать риск блокировки расчетного счета, необходимо быть законопослушным налогоплательщиком, вовремя отвечать на запросы банка и налоговиков, конечно, не проводить сомнительные операции и подтверждать все платежи документально.

Если счет все же заблокирован, в первую очередь нужно выяснить причину — она может быть незначительной, например, не был сдан отчет в налоговую службу. Устранив причину и предоставив документы, которые подтверждают законность операции, счет достаточно просто разблокировать. В крайнем случае на действия банка можно пожаловаться регулятору или обратить в суд.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *